Autora Blogs Par Finansēm Un Uzņēmējdarbību

12 Lietas īpašnieki var atskaitīt par saviem nodokļiem

Vienumi, kurus var norakstīt


Kā saimniekam ir ļoti svarīgi saprast izmaksas, kuras jums atļauts atskaitīt no jūsu nodokļiem. Šīs lietas palīdzēs samazināt jūsu apliekamo ienākumu, kas palīdzēs samazināt jūsu nodokļu slogu. Izmantojot visus pieejamos nodokļu atvieglojumus, varat palielināt savu peļņu. Šeit ir divpadsmit biežākie atskaitījumi. *

Parastie un nepieciešamie izdevumi

Jūs varat atskaitīt tikai tos izdevumus, kas tiek ņemti vērā parasts un nepieciešams uzņēmējdarbības virzienā:

  • Parastie izdevumi- Vai jūsu nozarē esat “kopīgi un pieņemti”. Piemēram, parastu rēķina īpašniekam varētu maksāt darbuzņēmējam, lai noteiktu jumta noplūdi.
  • Nepieciešamie izdevumi- Vai jūsu uzņēmumam ir „noderīgi un piemēroti”. Piemēram, nepieciešamais izdevums saimniekam varētu nopirkt Quicken nomas īpašumu pārvaldnieku, lai racionalizētu īpašuma pārvaldīšanu.

Saglabājiet detalizētus ierakstus

Ja jūs pieprasīsiet kaut ko par saviem nodokļiem, jums ir jāspēj sniegt pierādījumus, ja esat kādreiz revidēts. Jums ir jāsaglabā detalizēti un precīzi dati par visiem ienākumiem un izdevumiem, kas saistīti ar īres īpašumu.

Jūsu atskaitījumi var atšķirties

Tālāk minēti vispārējie nodokļu atskaitījumi. Tie neattiecas uz visiem saimniekiem, nomas īpašniekiem vai nekustamā īpašuma ieguldītājiem.

Piemēram, daudzi no šiem atskaitījumiem neattiecas uz tiem, kas izīrē mājas vai dzīvokļus, kurus arī uzskata par viņu dzīvesvietu. Īpašums tiek uzskatīts par dzīvesvietu, ja jūs to izmantojāt personiskai lietošanai par vairāk nekā "X" dienu skaitu attiecīgajā gadā vai "X"% no dienām, kad īpašums tika izīrēts par patiesu tirgus vērtību. (Šie numuri tiks uzskaitīti pašreizējā nodokļu gada E sarakstā vai arī varat konsultēties ar savu grāmatvedi).

Jums ir jākonsultējas ar savu grāmatvedi vai IRS, lai noteiktu pareizo veidu, kā iesniegt savus nodokļus un atbilstošus atskaitījumus jūsu konkrētajai situācijai.

12 lietas īpašnieki var atskaitīt par saviem nodokļiem

1. Nolietojums

Lai kaut ko varētu uzskatīt par amortizējamu, tai ir jāatbilst trim noteikumiem:

  1. Paredzams, ka tas ilgs vairāk nekā gadu.
  2. Esiet vērtīgi jūsu uzņēmumam kaut kādā veidā.
  3. Laika gaitā zaudē savu vērtību vai nolietojas.

Daži amortizējamo aktīvu piemēri ir:

  • Īpašuma pirkuma cena (mīnus zemes vērtība).
  • Īpašuma uzlabojumi, piemēram, jauni virtuves skapji vai pavisam jauns jumts.
  • Krūmi vai žogi.
  • Mēbeles vai ierīces.
  • Automobiļi izmantošanai uzņēmējdarbībā.

Veids, kādā jūs nolietojat aktīvu, atšķirsies atkarībā no tā, kāds ir aktīvs. Dažādiem aktīviem, piemēram, ledusskapim vai ēkai, būs atšķirīgs lietderīgās lietošanas laiks, un tiem būs jāizmanto dažādi nolietojuma veidi, piemēram, lineāra amortizācija vai paātrināta amortizācija. Konsultējieties ar IRS vai savu grāmatvedi, lai noteiktu, kāda veida nolietojums ir izmantojams, un katra aktīva, kuru jūs mēģināt nolietot, lietderīgās lietošanas laiks.

2. Pasīvās darbības zaudējumi

Īres īpašuma piederību uzskata par pasīvu darbību. Pastāv sarežģīti noteikumi, kas attiecas uz pasīvo darbību, bet īsi sakot, tie ierobežo jūsu spēju pieprasīt zaudējumus, kas radušies pasīvajā darbībā pret citiem ienākumu veidiem.

Ir daži izņēmumi:

  • Nekustamā īpašuma profesionāļi-f tiek uzskatīti par nekustamo īpašumu speciālistiem (dažiem noteikumiem, piemēram, darbam vismaz 750 stundas gadā, veicot ar nekustamo īpašumu saistītās darbības), jebkura ar nekustamo īpašumu saistīta aktivitāte, kuru jūs piedalāties, netiek uzskatīta par pasīvu darbību.
  • Aktīvi iesaistīts - ja tiek uzskatīts, ka esat aktīvi iesaistījies nomas aktivitātēs, varat:
    • Ja jūs veicat mazāk nekā $ 100,000, pasīvo īres zaudējumu atskaitiet līdz $ 25,000.
    • Aktīvi iesaistīts nozīmē, ka jums ir jābūt iesaistītiem vadības lēmumu pieņemšanā, piemēram:
      • Meklētāju īre
      • Lēmums par īres noteikumiem
    • Jūsu interese par nomas darbību nekad nav bijusi mazāka par 10% gadā.
    • Summa, ko jūs varat atskaitīt, samazināsies par katru dolāru, kuru jūsu ienākumi pārsniedz $ 100,000.
    • Ja jūsu ienākumi sasniegs $ 150,000, jūs nevarēsiet atskaitīt pasīvās darbības zaudējumus.

3. Remonts

Jūs varat atskaitīt rēķina par remontu, kas radies noteiktā taksācijas gadā. Remonts tiek uzskatīts par darbu, kas nepieciešams, lai jūsu īpašums būtu “labā darba stāvoklī”. Tie nepievieno ievērojamu vērtību īpašumam.

Remonts ietver tādas lietas kā glezniecība. Ir svarīgi saprast, ka visas jūsu īpašumā veiktās apkopes netiek uzskatītas par remontu. IRS nošķir uzlabošanu un remontu.

Uzlabojumi tiek uzskatīti par īpašuma vērtību. Uzlabojumus nevar pilnībā atskaitīt gadā, kad tie radušies. Drīzāk tiem jābūt kapitalizētiem un nolietotiem visā to lietderīgās lietošanas laikā.

4. Ceļojuma izdevumi

Saimniekiem ir atļauts atskaitīt dažus vietējos un tālsatiksmes ceļa izdevumus, kas ir saistīti ar uzņēmējdarbību. Tas neietver ceļa izdevumus, kas nozīmē ceļošanu no mājām uz jūsu ikdienas biroju vai uzņēmējdarbības vietu.

Ja jums ir sava automašīna vietējiem ceļojumiem, jūs varat atskaitīt, izmantojot standarta nobraukuma ātrumu vai izmantojot faktiskos izdevumus, piemēram, benzīna izmaksas un transportlīdzekļa apkopi. Jūs varat arī atskaitīt:

  • maksas par autostāvvietu un nodevas
  • procenti par auto aizdevumu
  • piemērojamās reģistrācijas vai licences maksas un nodokļus.

Ja jums nav sava transportlīdzekļa, jūs varat atskaitīt sabiedriskā transporta izdevumus uzņēmējdarbības vajadzībām.

Skatīt arī: Kā atskaitīt ceļa izdevumus par jūsu nodokļiem

5. Interese

Jūs varat atskaitīt samaksātos procentus par ar uzņēmējdarbību saistītiem izdevumiem, piemēram:

  • Procenti, ko esat samaksājis par hipotēku maksājumiem vai citiem uzņēmējdarbības aizdevumiem.
  • Procenti par automobiļu kredīta maksājumiem (bet tikai daļa, ko izmanto uzņēmējdarbības vajadzībām).
  • Procenti, kas maksāti par kredītkartēm, kuras izmanto tikai uzņēmējdarbības nolūkos.

6. Mājas birojs

Jūs varat veikt mājas biroja atskaitījumu, ja izmantojat daļu no savas mājas tikai kā sava uzņēmuma biroju. Lai pieprasītu atskaitījumu, jums šeit jāveic lielākā daļa sava uzņēmuma. Summa, ko jūs varat atskaitīt, ir atkarīga no jūsu mājokļa procentuālās daļas, ko aizņem jūsu mājas birojs.

7. Izklaides izmaksas

Diemžēl izklaides izmaksas neattiecas uz izmaksām, ko izmanto, lai izklaidētu sevi. Izklaides izmaksas ir tās, kas radušās darījumu laikā. Piemēram, izklaides izdevumi ir klienta uzņemšana savā lauku klubā vai iespējamajam investoram divas biļetes uz teātri.

8. Juridiskās un profesionālās maksas

Ja jūs pieņemat darbā profesionālu darbu, lai veiktu darbu, maksa, kas jums jāmaksā, ir atskaitāma. Tas iekļauj:

  • Advokātu honorāri
  • Grāmatvedības nodevas
  • Nekustamā īpašuma aģentu maksa
  • Nodevas, ko maksā citiem profesionāliem konsultantiem.

9. Darbinieku kompensācija

Ja jūs pieņemat darbā kādu darbu, lai veiktu darbu, jūs varat atskaitīt algas, ko jūs maksājat kā uzņēmējdarbības izdevumus. Tas ietver abu pilna laika darbinieku, piemēram, nekustamā īpašuma pārvaldītāja vai tiešraides vadītāja un nepilna darba laika darbinieku, algas, piemēram, darbuzņēmējs, kuru vienreiz nomājat, lai noteiktu jumta noplūdi.

10. Nodokļi

Jūs varat atskaitīt savus īpašuma nodokļus, nekustamā īpašuma nodokļus un pārdošanas nodokli par ar uzņēmējdarbību saistītiem posteņiem, kas nav uzskatāmi par amortizējamiem gadā. Jūs varat atskaitīt maksu par nodokļu konsultācijām un nodokļu veidlapu sagatavošanu, kas saistītas ar jūsu īres nekustamo īpašumu. Tomēr jūs nevarat atskaitīt juridiskās maksas no īpašuma nosaukuma aizstāvēšanas, īpašuma atgūšanas vai īpašuma attīstīšanas vai uzlabošanas. Jums ir jāpievieno šāda veida maksas jūsu īpašuma pamata.

11. Apdrošināšana

Jūs varat atskaitīt samaksātās prēmijas par lielāko daļu apdrošināšanas veidu, ieskaitot veselību, nelaimes gadījumus, cēloņsakarību, zādzību, plūdu, ugunsgrēku, atbildību, transportlīdzekļus un veselības apdrošināšanu saviem darbiniekiem.

12. Negadījumu zaudējumi

Ja jūsu īpašumu bojā katastrofāls notikums, piemēram, ugunsgrēks, jūs varētu atskaitīt dažus vai visus zaudējumus. Summa, ko jūs varat atskaitīt, būs atkarīga no jūsu apdrošināšanas un īpašuma bojājuma apjoma.

Citi kopējie nodokļu atvieglojumi ietver:

  • Reklāmas izmaksas.
  • Izīrē jums maksā citiem.
  • Tālruņa zvani, kas saistīti ar jūsu īres īpašuma darbībām. Tomēr nevarat atskaitīt pirmo līniju vietējiem pakalpojumiem, kas ienāk jūsu mājās. Tas tiek uzskatīts par personisku līniju.
  • Jūs varat kreditēt vai atskaitīt izdevumus, kas veikti, lai padarītu jūsu īpašumu pieejamu personām ar invaliditāti vai veciem cilvēkiem.
  • Ja jūsu īpašums tiek uzskatīts par komerciālu ēku, jūs varat atskaitīt izmaksas, lai padarītu to energoefektīvu.

* Jums vienmēr jāapspriežas ar IRS vai sertificētu grāmatvedi, lai izlemtu, kādi atskaitījumi attiecas uz jūsu konkrēto situāciju.


Video No Autora:

Saistītie Raksti:

✔ - Importa un eksporta biznesa plāna izstrāde

✔ - 6 Veidi, kā optimizēt ebay labāko piedāvājumu un palielināt pārdošanas apjomu

✔ - Bankas intervija - gatavošanās Jūsu restorānam Aizdevuma intervija


Noderīga? Dalīties Ar Saviem Draugiem!