Autora Blogs Par Finansēm Un Uzņēmējdarbību

Kanādas ienākuma nodoklis un Jūsu mazie uzņēmumi

Kanādas ienākuma nodokļa sagatavošana un iesniegšana


Vai jūs strādājat ar Kanādas mazo uzņēmumu? Ja tā, jums katru gadu jāiesniedz uzņēmuma ienākuma nodokļa deklarācija. Šajā rokasgrāmatā ir sniegta visa informācija, kas jums jāzina par Kanādas ienākuma nodokļa sagatavošanu un iesniegšanu, no kuriem uzņēmējdarbības izdevumi tiek uzskatīti par likumīgiem Kanādas ienākuma nodokļa atskaitījumiem, sniedzot informāciju par T1 Personal un T2 uzņēmumu ienākuma nodokļa deklarāciju aizpildīšanu.

Kāda Kanādas ienākuma nodokļa deklarācija ir nepieciešama jūsu mazajiem uzņēmumiem?

Nodokļu deklarācija, kas nepieciešama, lai aizpildītu savu mazo uzņēmumu, ir atkarīga no jūsu uzņēmuma strukturēšanas.

Ja jūsu uzņēmums ir individuāls uzņēmums vai partnerība, jūs ziņojat par savu uzņēmējdarbības ienākumu T1 iedzīvotāju ienākuma nodokļa veidlapā. Jūsu mazais bizness, jūs sakāt, un T1 ienākuma nodokļa deklarācijas pakete ietver veidlapu T2125 (Uzņēmējdarbības vai profesionālās darbības pārskats), kuru jūs izmantosiet, lai ziņotu par uzņēmuma ienākumiem.

Ja jūsu mazais uzņēmums ir reģistrēts, jūs paziņosiet uzņēmuma ienākumus par T2 uzņēmumu ienākuma nodokļa deklarāciju. Juridiski jūsu reģistrētais mazais uzņēmums ir atsevišķa vienība, un tai ir jāaizpilda un jāiesniedz Kanādas ienākuma nodokļa deklarācija. (Ņemiet vērā, ka jums, tāpat kā citai atsevišķai juridiskai personai, būs jāaizpilda un jāiesniedz atsevišķa T1 iedzīvotāju ienākuma nodokļa deklarācija.)

Kādi uzņēmējdarbības izdevumi ir likumīgi Kanādas ienākuma nodokļa atskaitījumi?

Pirms jūs apsēžaties, lai pabeigtu Kanādas ienākuma nodokļa deklarāciju vai ņemtu savu nodokļu deklarāciju un visas savas atbilstošās veidlapas un dokumentus savam grāmatvedim, ir lietderīgi zināt, kuri uzņēmējdarbības izdevumi ir Kanādas ienākuma nodokļa atskaitījumi un kas nav.

  • Maksimāli palieliniet savu uzņēmumu ienākuma nodokļa atskaitījumus - šī pirmā iemaksa, lai sagatavotos Kanādas ienākuma nodokļa segšanai, sekotu jūsu ieņēmumiem, ienākuma nodokļa atskaitījumiem, kas saistīti ar uzņēmējdarbības veikšanas izmaksām un ienākuma nodokļa atskaitījumiem mājās esošiem uzņēmumiem.
  • Vairāk veidu, kā maksimizēt uzņēmumu ienākuma nodokļa atskaitījumus - uzziniet noteikumus par transportlīdzekļu darbības izmaksām, ar ceļošanu saistītus izdevumus, nodarbinot savu bērnu vai laulāto, reklāmas izdevumus un uzņēmējdarbības izdevumus, kas ietilpst Kanādas ieņēmumu aģentūras „citās” kategorijās.

  • Kanādas Biznesa izdevumu indekss nodrošina ātru veidu, kā noskaidrot, vai konkrēti uzņēmējdarbības izdevumi ir uzskatāmi par likumīgu Kanādas ienākuma nodokļa atskaitījumu un kādus noteikumus pieprasa konkrēti uzņēmējdarbības izdevumi.

Kanādas ienākumu nodokļa atskaitījumi mājās

  • Home Maintenance & Home Ownership Ienākuma nodokļa atvilkumi - Uzņēmumam, kas atrodas mājās, ir dažas Kanādas ienākuma nodokļa priekšrocības. Biznesa izdevumi, kas saistīti ar mājas uzturēšanu un mājokļa īpašumtiesībām, ir divi vispārēji uzņēmējdarbības izdevumu veidi, kas mājās atrodas uzņēmumu īpašniekiem.
  • 6 Mājokļu ienākuma nodokļa atskaitījumi, kurus nevēlaties palaist garām - Lai gan šie seši Kanādas ienākuma nodokļa atskaitījumi nav vienīgie uzņēmējdarbības izdevumi, kurus jūs varētu pieprasīt, ja jūs strādājat ar mājām balstītu uzņēmējdarbību, kas atbilst prasībām. re "labākais" attiecībā uz ienākuma nodokļa samazināšanu, par kuru esat parādā.

  • Aprēķinot mājas nodokļa atvilkumu no mājām, tiek izskaidroti noteikumi, kā pieprasīt, lai tiktu izmantoti mājas izdevumi, un kā aprēķināt atskaitījuma summu, ja jūsu mājas uzņēmums ir piemērots.

Citi Kanādas ienākuma nodokļa atskaitījumi, kas jums jāzina

  • Kapitāla izmaksu pabalsts - nekādas diskusijas par Kanādas ienākuma nodokli un mazajiem uzņēmumiem nebūtu pilnīgas, nepieminot kapitāla izmaksu pabalstu (CCA). Uzziniet, kā šeit aprēķināt CCA un kā maksimāli izmantot jūsu kapitāla izmaksu pabalstu.
  • RRSP - reģistrētie pensiju uzkrājumu plāni ir labākais Kanādas ienākuma nodokļa atskaitījums Kanādas mazajiem uzņēmumiem, kas ir strukturēti kā individuālie komersanti vai partnerības. Uzziniet, kādas ir RRSP iemaksu robežas un kā jūsu RRSP iemaksas tiek veiktas, lai maksimāli ietekmētu ienākuma nodokli.

  • SR&ED - daudziem mazajiem uzņēmumiem rodas iespaids, ka pētniecības un attīstības nodokļu atvieglojumi ir tādi, ko var izmantot tikai lielāki vai integrēti uzņēmumi, kas nav taisnība. SR&ED nodokļu kredīta programma var attiekties arī uz jūsu mazo uzņēmumu.
  • Dāvanas darbiniekiem kā Kanādas ienākuma nodokļa atskaitījumi - Ja jūs esat dāsni darba devēji, kas dāvina jūsu darbiniekus, jūs vēlaties izlasīt šo gabalu par ienākuma nodokļa atskaitīšanas noteikumiem dāvanām.

Kanādas ienākuma nodokļa panti par sevi

  • Jūsu pirmā uzņēmējdarbības ienākuma nodokļa deklarācija sniedz detalizētu informāciju par to, kā aizpildīt T1 iedzīvotāju ienākuma nodokļa deklarāciju, Kanādas ienākuma nodokļa deklarāciju, kas jāaizpilda, un, ja jūsu uzņēmums ir strukturēts kā individuāls uzņēmums vai partnerība.
  • Ja jums pieder kapitālsabiedrība, kas veic uzņēmējdarbību Kanādā, skatiet Corporate Tax Canada rokasgrāmatu, lai uzzinātu, kā sagatavot un iesniegt uzņēmumu ienākuma nodokli, ieskaitot pašreizējās uzņēmumu ienākuma nodokļa likmes, kuras var izmantot T2 Short Return, ja uzņēmumu ienākuma nodoklis ir jāmaksā un vairāk.

  • Top Kanādas nodokļu programmatūras programmas piedāvā to, ko es uzskatu par labāko nodokļu programmatūru mazajiem uzņēmumiem. Lielāko daļu no tiem var izmantot, lai pabeigtu T2 uzņēmumu ienākuma nodokļa deklarācijas, kā arī T1 iedzīvotāju ienākuma nodokļa deklarācijas.
  • Jautājumi vienmēr nāk klajā, kad strādājat ar savu ienākuma nodokli. Šie Kanādas ienākuma nodokļa FAQ par mazajiem uzņēmumiem sniedz atbildes uz jautājumiem, sākot no tā, kā uzņēmums, kas attiecīgajā taksācijas gadā nav veicis naudu, ietekmē jūsu uzņēmumu, ko darīt, ja jūs nevarat maksāt Kanādas ienākuma nodokli, par kuru esat parādā.

Ja grāmatvedis gatavo jūsu Kanādas ienākuma nodokli

Daudzi mazie uzņēmumi dod priekšroku, lai grāmatvedis vai cits sertificēts nodokļu maksātājs aizpildītu savus Kanādas ienākuma nodokļa deklarācijas, nevis dara tos paši. Eksperti un ietaupīšanas laiks ir divi acīmredzami iemesli, bet, ja nodokļu speciālista „zīmogs” jūsu mazo uzņēmumu Kanādas ienākuma nodokļa deklarācijā var arī ietaupīt bažas.

  • Vispirms pirmkārt, ja izvēlaties izmantot šo maršrutu. Uzziniet, kā atrast labu grāmatvedi, ja jūsu mazajam uzņēmumam vēl nav.
  • Tikai ņemot atvilktnes pilna ar atvilktnēm, grāmatvedim ir patiešām slikta (un dārga) ideja. Nodokļu reģistru sagatavošana Jūsu grāmatvedim stāsta, kuri dokumenti jūsu grāmatvedim vai citam sertificētam nodokļu sagatavotājam patiešām ir vajadzīgs.

Kanādas korporatīvo nodokļu deklarāciju pabeigšana: papildu norādījumi

  • Kanādas korporatīvo nodokļu vadlīnijas ir jūsu vienas pieturas nodokļu informācijas lapa, ja jūs izmantojat sabiedrību Kanādā. Tajā sniegta informācija par to, kā sagatavot un iesniegt uzņēmumu ienākuma nodokli, ieskaitot pašreizējās uzņēmumu ienākuma nodokļa likmes, kuras var izmantot T2 īstermiņa atdevi, kad ir jāmaksā uzņēmumu ienākuma nodoklis.
  • Nodokļu ziņā ne visas Kanādas korporācijas tiek izveidotas vienādi. Šeit ir dažādie Kanādas korporāciju veidi, kas attiecas uz Kanādas uzņēmumu ienākuma nodokli.
  • Top Kanādas nodokļu programmatūras programmas ietver Kanādas nodokļu programmatūru, kas var palīdzēt jums pabeigt un iesniegt savu T2 uzņēmumu ienākuma nodokļa deklarāciju, ja vēlaties veikt savu Kanādas uzņēmumu ienākuma nodokļa deklarāciju.

Ja jūs iekļaut savu mazo uzņēmumu?

Samazināta atbildība (salīdzinājumā ar individuālo uzņēmumu vai partnerību) un uzņēmējdarbības nodokļa priekšrocības ir divi visbiežāk sastopamie iemesli uzņēmuma uzņēmējdarbības formas izvēlei. Bet vai tā ir pareizā izvēle jūsu mazajiem uzņēmumiem?

  • Pirmkārt, izlasiet sadaļu “Iekļaušanas priekšrocības un trūkumi” un pārbaudiet, vai priekšrocības ir lielākas par jūsu gadījumā radītajiem trūkumiem.
  • Tad apskatiet Kanādas kontrolētās privātā korporācijas uzņēmumu ienākuma nodokļa priekšrocības. Ja jūs gatavojaties iekļauties, tas ir Kanādas korporācijas veids, kam vēlaties būt nodokļu ziņā.

Kanādas ienākuma nodokļa iesniegšana

Ja jums ir grāmatvedis vai cits profesionāla ienākuma nodokļa sagatavotājs, aizpildiet Kanādas ienākuma nodokļa deklarāciju par jums, tas ir parasts, ka viņš arī iesniedz jūsu ienākuma nodokļa veidlapu. Ja jūs pats iesniedzat Kanādas ienākuma nodokļa deklarāciju, Kanādas ieņēmumu aģentūra piedāvā vairākas dažādas iespējas.

  • Personas (personas, kas iesniedz T1 iedzīvotāju ienākuma nodokļa deklarācijas) var iesniegt ienākumu nodokļa deklarācijas elektroniski, izmantojot Netfile, ja tās atbilst nosacījumiem. (Efile ir Netfile versija, ko izmanto nodokļu sagatavošanas speciālisti).
  • Personas var arī nosūtīt vai nodot savu ienākuma nodokli attiecīgajam Kanādas ieņēmumu aģentūras nodokļu centram.

T2 (Corporate) nodokļu deklarācijas iesniegšana internetā

Tā kā lielākā daļa korporāciju jau izmanto komerciālu nodokļu apstrādes programmatūru, kredītreitingu aģentūra ir ieviesusi obligātu interneta reģistrāciju uzņēmumiem, kuru bruto ieņēmumi pārsniedz 1 miljonu ASV dolāru (lai gan visas sabiedrības tiek aicinātas iesniegt elektroniski). Vienīgie izņēmumi ir apdrošināšanas sabiedrības, dažas nerezidentu korporācijas un citas ar unikālām ziņošanas prasībām.

Bruto ieņēmumi ir ņemti no GIFI (Vispārējā finanšu informācijas indeksa) pozīcijām no finanšu pārskatiem:

Bruto ieņēmumi = līnija 8299 (kopējie ieņēmumi) + pozīcija 9659 (kopējie saimniecību ieņēmumi)

Sabiedrība, uz kuru attiecas obligāta interneta iesniegšana, joprojām var nosūtīt papīra formātā; tomēr kredītvērtējuma aģentūra novērtēs 1000 ASV dolāru lielu sodu par papildu apstrādi.

Izmantojot CRA tiešsaistes kontus

CRA piedāvā tiešsaistes kontus, lai labāk izsekotu jūsu nodokļu informāciju, vai jūsu uzņēmums ir reģistrēts vai nē. Plašāku informāciju, tostarp to, kā reģistrēties, skatiet Kanādas ieņēmumu aģentūras tiešsaistes kontos uzņēmumiem.

Padarīt nākamā gada Kanādas ienākuma nodokļa slodzi

  • Lai gan lielākā daļa no mums uzskata, ka biznesa ierakstu pārvaldība ir scut, un tā parasti dod tai zemu prioritāti, laba ierakstu pārvaldība ne tikai atvieglo mūsu darba dzīvi, bet var dot reālu stresa samazinājumu nodokļu laikā. Šeit ir 7 veidi, kā padarīt ierakstu glabāšanu vieglu.
  • Ir juridiski veidi, kā samazināt Kanādas ienākuma nodokļa summu, kas jūsu mazajam uzņēmumam jāmaksā katru nodokļu gadu, bet jums ir jārīkojas, lai tas notiktu. Sāciet ar 8 nodokļu stratēģijām, lai maksimizētu ienākumu nodokļa atskaitījumus.


Video No Autora: Autoplius 300 Lakes Rally 2013 FPV HexaCopter

Saistītie Raksti:

✔ - Labākās mājas biznesa iespējas

✔ - 7 Vienkāršie veidi, kā padarīt naudu tiešsaistē

✔ - Visaptverošs biznesa plānu izklāsts mazajiem uzņēmumiem


Noderīga? Dalīties Ar Saviem Draugiem!