Autora Blogs Par Finansēm Un Uzņēmējdarbību

Tekošā attiecība, parādu attiecība, peļņas marža, parāds pret pašu kapitālu

Sniedziet Jūsu uzņēmumam veselības pārbaudi ar šiem finanšu rādītājiem


Aizdevējiem patīk analizēt biznesa finanšu rādītājus. Tas ļauj viņiem redzēt, kā jūsu bizness dara, un salīdzināt jūsu biznesu ar citiem uzņēmumiem, kurus viņi ir aizdevuši naudu. Bet attiecību analīze ir noderīgs instruments arī uzņēmuma īpašniekam.

Cik veselīgi ir jūsu bizness? Daži pamata rādītāju analīze pateiks stāstu. Šo finanšu rādītāju aprēķināšana ļaus jums pārbaudīt uzņēmuma pašreizējo temperatūru, diagnosticēt iespējamās problēmas un redzēt, vai jūsu bizness laika gaitā darbojas labāk vai sliktāk.

Pašreizējā attiecība

Pašreizējā attiecība ir lielisks diagnostikas līdzeklis, jo tas nosaka, vai jūsu uzņēmumam ir pietiekami daudz resursu, lai nākamajos 12 mēnešos samaksātu rēķinus. Formula ir:

Pašreizējā attiecība = apgrozāmie līdzekļi / īstermiņa saistības

Atgādināt, ka apgrozāmie līdzekļi ir aktīvu kategorija bilancē, kas atspoguļo naudu un aktīvus, kurus paredzēts pārvērst naudā viena gada laikā.

Īstermiņa saistības ir bilances pasīvu kategorija, kas atspoguļo finanšu saistības, kuras sagaidāms nokārtot viena gada laikā.

Piemēram, pieņemsim, ka uzņēmumam ir apgrozāmie līdzekļi 8,772 ASV dolāri un īstermiņa saistības - 7200 ASV dolāri. Tad pašreizējā attiecība ir $ 8,472 / $ 7200 = 1,18: 1.

Tātad šim biznesam pašreizējā attiecība dod tīru veselības rēķinu. Par katru īstermiņa saistību dolāru ir apgrozāmo līdzekļu 1,18 ASV dolāri.

Pašreizējā attiecība, kas ir lielāka par 1, ir laba ziņa, parasti, lai gan, ja salīdzināt savu pašreizējo attiecību no gada uz gadu un šķiet neparasti augsta, jums var rasties problēmas ar debitoru parādu vākšanu vai pārmērīgu krājumu veikšanu.

Kopējais parāda līmenis

Šī attiecība norāda visu; šī attiecība parāda, cik lielā mērā jūsu bizness ir parāds, padarot to par lielisku veidu, kā pārbaudīt uzņēmuma ilgtermiņa maksātspēju. Formula ir:

Kopējais parāda rādītājs = kopējais parāds / kopējie aktīvi

Vēlreiz jūs varat ņemt šos skaitļus no savas bilances un pieslēgt tos. Piemēram, uzņēmumam, kura kopējie aktīvi ir 22 375 ASV dolāri un kopējais parāds - 25 000 ASV dolāru, kopējais parāda līmenis būtu šāds:

$25,000 / $22,375 = 1.11:1

Šim biznesam ir 1,11 ASV dolāru liels parāds par katru aktīvu. Tātad šim biznesam kopējā parāda attiecība liecina, ka šis bizness nav labs veselības stāvoklis un tas var kļūt ļoti slims; Lai nodrošinātu labu veselību, kopējā parāda attiecība ir 1 vai mazāk.

Jo zemāks parādu īpatsvars, jo mazāks kopējais parāds, kas uzņēmumam ir salīdzinājumā ar tā aktīvu bāzi. No otras puses, uzņēmumiem, kuriem ir augsts kopējais parāda līmenis, draud kļūt maksātnespējīgi un / vai bankrotēt. (Jūs varat redzēt, kāpēc aizdevējiem ir šāda interese.)

Peļņas norma

Cik daudz neto peļņa ir jūsu uzņēmuma pārdošanas produkcija? Aprēķinot peļņas normu, jūs saņemsiet atbildi. Formula ir:

Peļņas norma = Neto ienākumi / Pārdošana

Piemēram, ja uzņēmuma pārdošanas apjoms ir $ 180, 980, bet tā neto ienākumi ir 42,325 ASV dolāri, tā peļņas norma ir:

$42,325 / $180,980 = 23.4%

Tātad par katru dolāra pārdošanas apjomu šis bizness rada nedaudz vairāk par 23 centiem tīro peļņu.

Cik veselīgi tas ir? Izņemot acīmredzamo vispārējo raksturu, jo augstāka peļņas norma, jo labāka ir uzņēmējdarbība, peļņas norma ir ārkārtīgi noderīgs pasākums, lai noteiktu, kā jūsu bizness darbojas laika gaitā.

Īsumā, jūs varat redzēt, vai jūsu uzņēmuma neto peļņa ir palielinājusies, palikusi nemainīga vai samazinājusies pagājušajā gadā. Un, ja tas ir samazinājies, jūs zināt, ka jārīkojas, lai izlabotu problēmu, piemēram, labāk kontrolētu savus izdevumus.

Attiecību piemērošana

Iedomājieties iepriekš minētajos piemēros norādītos rādītājus, kas pieder vienam uzņēmumam, un jūs varat redzēt, kā šo trīs rādītāju aprēķināšana var nodrošināt jūsu uzņēmuma ātru veselības pārbaudi. Piemērs šajā biznesā vēl nav pie nāves durvīm, bet tas ir slikts. Lai gan peļņas norma un īstermiņa aktīvu attiecība ir stabila, kopējais parāda rādītājs rāda, ka uzņēmumam ir pārāk liels parāds, kas traucēs naudas plūsmai, ja tā vēl nav.

Iekļauto uzņēmumu parādu attiecība pret pašu kapitālu

Ja jūsu bizness ir iekļauts, parāda attiecība pret pašu kapitālu ir svarīgs pasākums, kas atspoguļo uzņēmuma kopējo parāda summu (kārtējās un ilgtermiņa saistības) pret akcionāru ieguldīto summu.

Formula ir:

Parāds pret pašu kapitālu = kopējās saistības / pašu kapitāls

Ja, piemēram, uzņēmuma kopējās saistības ir 500 000 ASV dolāru un akcionāru pašu kapitāls ir 600 000 ASV dolāru, parāds pret pašu kapitālu ir:

$500,000 / $600,000 =.83

Citiem vārdiem sakot, akcionāru nodrošināto aktīvu daļa ir lielāka nekā kreditoru sniegtā daļa (kas parasti ir laba zīme).

Ja jūsu uzņēmumam ir vajadzīgs parādu vai pašu kapitāla finansējums, aizdevēju vai investoru parādu attiecība pret pašu kapitālu tiks rūpīgi pārbaudīta - jo lielāks šis rādītājs, jo lielāks risks, ko veic uzņēmums.

Parāda attiecība pret pašu kapitālu ir raksturīga nozarei - kapitālietilpīgām nozarēm, piemēram, transportam un komunālajiem pakalpojumiem, parasti ir augstāks rādītājs (2,0 vai vairāk), bet tādās nozarēs kā apdrošināšanas pārvadātāji parasti ir zemāki rādītāji nekā 5.

Skatīt arī:

Biznesa plāna finanšu plāna sadaļa

5 Ātri veidi, kā uzlabot naudas plūsmu

Top grāmatvedības programmatūra mazajiem uzņēmumiem

Top 11 veidi, kā palielināt produktivitāti


Video No Autora:

Saistītie Raksti:

✔ - Mājas balstītas uzņēmējdarbības priekšrocības un trūkumi

✔ - Izveidojiet savu emuāru auditoriju un pelniet naudu emuāriem

✔ - 6 Vienkārši padomi, kā veidot savu Facebook lapu


Noderīga? Dalīties Ar Saviem Draugiem!