Autora Blogs Par Finansēm Un Uzņēmējdarbību

Vai Jūsu uzņēmumam ir nepieciešama atslēgu personas apdrošināšana?

Galvenā darbinieka zaudējumu vai invaliditātes segums


Kā norāda tā nosaukums, galvenās personas apdrošināšana aizsargā uzņēmumu pret galvenā izpildvaras vai darbinieka nāvi vai invaliditāti. Galvenās personas politika var ietvert invaliditātes segumu, dzīvības apdrošināšanu vai abus. Galvenās personas apdrošināšana ir pazīstama arī kā galvenais izpildvaras, galvenais cilvēks vai galvenais darbinieku segums. Tas ir uzņēmuma dzīvības apdrošināšanas veids (COLI).

Kad tas ir nepieciešams

Uzņēmumam var būt nepieciešama galvenā personas apdrošināšana, ja tā ir atkarīga no viena vai diviem indivīdiem. Piemēram, Bobs un Bils ir brāļi un biznesa partneri plaukstošajā restorānā Brothers Bistro. Katrai no tām ir īpašas prasmes, kas ir otras. Bobs ir radošs ģēnijs un tam ir ārkārtējs talants, lai apvienotu garšas. Bils ir izcilas cilvēku prasmes un labs bizness. Restorāna panākumi ir atkarīgi no abu vīriešu talantiem. Ja vai nu Bobs vai Bils nomirst vai kļūst invalīds, uzņēmums var neizdzīvot.

Lai aizsargātu sevi, Brāļi Bistro pērk abu vīriešu galveno personu apdrošināšanu.

Ja jūsu uzņēmumam ir kāds no šiem raksturlielumiem, jāapsver iespēja iegādāties atslēgas personas pārklājumu:

  • Tas ir ļoti atkarīgs no vienas vai vairākām personām, kurām ir īpašas prasmes un kuras būtu grūti aizstāt.
  • Jūsu uzņēmums paļaujas uz galveno personu, lai radītu ievērojamu daļu no saviem ienākumiem.
  • Jūsu uzņēmumam ir parāds, kuru būtu grūti atmaksāt, ja galvenais cilvēks nomira vai kļūtu invalīds.
  • Jūsu biznesa plāns meklē aizdevumu vai investorus. Banka vai ieguldījumu sabiedrība var atteikties pagarināt aizdevumu vai veikt ieguldījumus jūsu uzņēmumā, ja vien tā nav nodrošinājusi galveno personu segumu.
  • Jūsu uzņēmums plāno apvienoties vai publiskot. Jūsu uzņēmumam var būt nepieciešama galvenā personāla nodrošināšana augstākajiem vadītājiem un valdes locekļiem, pirms tā var uzsākt apvienošanos vai IPO.

Galvenās personas dzīvības apdrošināšana

Uzņēmums pērk galvenās personas dzīvības apdrošināšanu, lai pasargātu sevi no svarīgas personas nāves. Uzņēmums ir gan politikas īpašnieks (pircējs), gan saņēmējs. Galvenais darbinieks ir apdrošināts. Apdrošinātā persona nesaņem nekādu labumu no šīs politikas.

Galvenās personas dzīvības apdrošināšana parasti tiek veidota kā terminu politika vai pastāvīga politika. Termins politika ir lētākais no abiem. Tas attiecas uz noteiktu laiku, kas var būt īsāks par vienu gadu vai 20 gadiem. Pārklājums beidzas, kad beidzas termiņš vai apdrošinātā persona mirst, atkarībā no tā, kas notiek vispirms. Ja apdrošinātais mirst, uzņēmums iekasē nāves pabalstu. Uzņēmums var izmantot naudu, lai nomātu un apmācītu aizstājēju, samaksātu parādus vai kādu citu mērķi.

Pastāvīgās personas dzīvības apdrošināšana attiecas uz apdrošinātās personas dzīvi. Tas kalpo diviem mērķiem: tas ir aktīvs, ko var izmantot kā aizdevuma nodrošinājumu, un tas maksā nāves pabalstu. Pastāvīgu politiku var nodot apdrošinātajam, teiksim darba ņēmēja pensijā, ja uzņēmums vairs neprasa segumu.

Uzņēmumam var būt vairākas galvenās personas. Piemēram, pieņemsim, ka XYZ ir sabiedrība ar pieciem vadītājiem, kuriem visiem ir būtiska nozīme uzņēmuma panākumos. Lai ietaupītu naudu, XYZ varētu iegādāties galveno personu dzīves politiku, kas ietver „pirmās mirstības” noteikumu. Politika maksās nāves pabalstu uzņēmumam, ja kāds no virsniekiem nomirst. Šī politika aptvers atlikušos virsniekus.

Galvenās personas invaliditātes apdrošināšana

Galvenās personas invaliditātes apdrošināšana aizsargā uzņēmumu pret risku, ka galvenais darbinieks kļūs invalīds tādā mērā, ka viņš vai viņa nespēj veikt savu darbu. Pabalstus var maksāt katru mēnesi vai kā vienreizēju maksājumu. Pabalsti tiek izmaksāti pēc noteikta gaidīšanas perioda. Šis periods var būt 30 vai 60 dienas ikmēneša maksājumiem un 12 vai 18 mēneši par vienreizēju maksājumu.

Nav "standarta" galvenās personas invaliditātes politikas. Drīzāk katra politika parasti ir izstrādāta, lai apmierinātu uzņēmuma vajadzības.

Nepieciešamā apdrošinājuma summa

Cik daudz dzīvības vai invaliditātes apdrošināšanas jums vajadzētu iegādāties par galveno personu? Lai atbildētu uz šo jautājumu, jums būs jānovērtē ekonomiskie zaudējumi (zaudētie ieņēmumi vai peļņa), ko jūsu uzņēmums cietīs, kad atslēgas persona nomirst vai kļūst invalīds. Jums būs jāapsver arī izmaksas, kas saistītas ar rezerves darbinieka pieņemšanu darbā, pieņemšanu darbā un apmācību. Apdrošināšanas aģents vai brokeris var palīdzēt jums aprēķināt nepieciešamo apdrošināšanas summu.

Seguma izmaksas

Galvenās personas apdrošināšanas izmaksas ir atkarīgas no apdrošinātās personas vecuma, veselības un dzimuma, kā arī uzņēmuma lieluma un rakstura. Vēl divi faktori ir pirkuma veids (termiņš vai pastāvīgs) un izvēlētie ierobežojumi.

Prēmijas, ko maksājat par galveno personu segumu, parasti nav atskaitāmas nodokļu vajadzībām. Tomēr nāves vai invaliditātes pabalsti, ko jūsu uzņēmums saņem kopumā ir bez nodokļiem. Konsultējieties ar savu nodokļu speciālistu, lai noteiktu, kā atslēgas personas apdrošināšanas pirkšana ietekmēs jūsu uzņēmuma nodokļus.

Raksts rediģēts Marianne Bonner


Video No Autora:

Saistītie Raksti:

✔ - Noteikumi, kas jāiekļauj darba līgumā

✔ - Komerciālā īpašuma apdrošināšana tēlotājmākslai

✔ - Kā sagatavot biznesa prasību dokumentu


Noderīga? Dalīties Ar Saviem Draugiem!