Autora Blogs Par Finansēm Un Uzņēmējdarbību

Nepalaidiet garām šos 6 mājās balstītos uzņēmējdarbības nodokļa atskaitījumus


Darbība mājās balstīta uzņēmējdarbība Kanādā ir tāda pati kā jebkura cita uzņēmuma darbība, kad runa ir par ienākuma nodokļiem. Pieņemot, ka jums ir ienākumi, lai to ierakstītu, un jūs ievērojat noteikumus, jūs varat atskaitīt uzņēmēja izdevumus, samazinot ienākuma nodokļa summu, kas jums jāmaksā.

Bet viena no mājas darbības pamatā esošajām priekšrocībām ir tas, ka ir papildu ienākuma nodokļa atskaitījumi, kurus jūs varat pieprasīt. Turpmākais nav izsmeļošs saraksts, bet gan seši no visbiežāk izmantotajiem Kanādas mājas nodokļa atskaitījumiem. Cik no tiem attiecas uz jums?

  • 01

    Automobiļu izdevumi

    Biznesa transportlīdzeklis

    Daudzi Kanādas mājas uzņēmumu īpašnieki izmanto savus personīgos transportlīdzekļus kā biznesa transportlīdzekļus. No nodokļu viedokļa tas ir izdevīgi, jo jūs joprojām varat pieprasīt uzņēmējdarbības daļa transportlīdzekļu lietošanas izmaksas, ieskaitot:

    • Degviela un eļļa
    • Licencēšana un reģistrācija
    • Apdrošināšana - ņemiet vērā, ka papildu apdrošināšana uzņēmējdarbības nolūkos (kas jums vajadzētu būt) ir pilnībā atskaitāma. Ja jūsu transportlīdzeklis nav apdrošināts lietošanai uzņēmējdarbībā, un jums ir nelaimes gadījums, kamēr esat uzņēmies, jūsu apdrošināšanas sabiedrība, iespējams, noraidīs jūsu prasību.
    • Tehniskā apkope un remonts
    • "Procenti par naudu, ko jūs aizņematies, lai nopirktu automobiļus, automobiļus vai pasažieru transportlīdzekļus, kurus izmantojat, lai nopelnītu ienākumus" (Kanādas Revīzijas aģentūra). Ņemiet vērā, ka ir ierobežojums procentu summai, kuru jūs varat atskaitīt par naudu, ko esat aizņēmies, lai nopirktu pasažieru transportlīdzekli.
    • Līzinga izmaksas
    • Nelaimes gadījumu remonts - ja jums ir automašīnu negadījums braukšanas laikā, jūs varat atskaitīt visas remonta izmaksas

    Transportlīdzekļu izdevumi ir norādīti T2125 uzņēmuma vai profesionālās darbības paziņojuma mehānisko transportlīdzekļu sadaļā.

    Nodokļu padoms: Tā kā jūs varat atskaitīt tikai daļu no sava automobiļu izdevumiem, ja jums ir transportlīdzeklis, ko izmantojat gan uzņēmējdarbības, gan personīgai lietošanai, Kanādas ieņēmumu aģentūra (CRA) pieprasa, lai jūs reģistrētu visus braucamos kilometrus un nobrauktos kilometrus gūt ienākumus, lai “atbalstītu savu prasību”. Jūsu automobiļu izdevumu pieprasījumi tiek aprēķināti par taksācijas gadā nobraukto kopējo kilometru biznesa daļu.

    Piemēram, tie, ko viņi sniedz uzņēmējdarbības un profesionālajos ienākumos, faktiski izmanto šos skaitļus, lai noskaidrotu, cik daudz ir atskaitāmie uzņēmējdarbības izdevumi. (“Pāvila” biznesa kilometri tiek dalīti ar saviem braucošajiem kilometriem un reizināti ar viņa kopējiem transportlīdzekļu izdevumiem, lai veidotu viņa prasību.) Transportlīdzekļu žurnāli ir pieejami no biroja preču veikaliem.

    Uzziniet, kā jūs varat saglabāt vienkāršotu žurnālu ienākuma nodokļa vajadzībām.

    Plašāku informāciju par transportlīdzekļu izdevumu pieprasīšanu skatiet sadaļā Kādi ir transportlīdzekļa izdevumi, kurus Jūs varat pieprasīt no ienākuma nodokļa Kanādā?

  • 02

    Apdrošināšana

    Kā “jūs varat atskaitīt visas parastās komerciālās apdrošināšanas prēmijas, kas radušās par visām ēkām, mašīnām un iekārtām, kuras jūs izmantojat savam biznesam” (T4072 Mazo uzņēmumu informācijas seminārs III modulis Ienākuma nodoklis), ir jāpiešķir uz mājām balstīta uzņēmējdarbības apdrošināšana.

    Uz mājām balstīta uzņēmējdarbības apdrošināšana pēc būtības ir komerciāla rakstura un pilnīgi atšķirīga no personas mājas apdrošināšanas. (Patiesībā, ja jūs veicat uzņēmējdarbību ārpus mājām un jums nav mājas apdrošināšanas, jūs riskējat, ka vispār netiks nodrošināts, ja kaut kas notiks, jo mājas apdrošināšana, ko veic jūsu apdrošinātājs. nav informēts par jūsu mājas apdrošināšanas polisi).

    Tātad, jūs noteikti vēlaties saņemt mājās balstītu uzņēmējdarbības apdrošināšanu savai aizsardzībai - un pēc tam to izmantot kā uzņēmuma atskaitījumu.

    Nodokļu padoms: Jūs varat arī norakstīt daļu no jūsu mājokļa apdrošināšanas izmaksām, ja jūsu mājās esošais bizness atbilst nosacījumiem par mājokļa izmantošanas izdevumiem (sk. 4. nodaļu Citi mājas lietošanas izdevumi). Attiecīgā gadījumā šie izdevumi būtu daļa no izdevumiem, kurus pieprasāt T1 veidlapas 9945. rindā).

  • 03

    Biroja izdevumi

    Pat ja jūsu birojs ir tikai daļa no skaitītāja virtuvē, jūsu mājokļa biznesam būs nepieciešami biroja izdevumi. Šeit ir jānošķir biroja izdevumi (tādas lietas kā pildspalvas, zīmogi un papīra saspraudes, kuras jūs pieprasāt no T1 ienākuma nodokļa veidlapas 8810 līnijas) un amortizējamie aktīvi (lietas, piemēram, skapji, galddatori / klēpjdatori, mobilās ierīces, printeri un citas iekārtas, uz kurām attiecas kapitāla izmaksu atvieglojumu noteikumi).

    Tā kā nolietojamie aktīvi laika gaitā nolietojas, jūs varat pieprasīt daļu no sākotnējās izmaksas katru gadu kā nodokļu atskaitījumu. Cik daudz jūs varat pieprasīt kā nodokļu atskaitījumu, ir atkarīgs no tā, kāds ir aktīvs vai īpašums; Ienākuma nodokļa noteikumi ir sadalījuši nolietojamos aktīvus dažādās klasēs ar atšķirīgām kapitāla izmaksu procentu likmēm. Šis kapitāla izmaksu pabalsta centrs Kanādas ieņēmumu aģentūras vietnē ietver rokasgrāmatu par pazemināmo īpašumu kopējām klasēm.

    Nodokļu padoms: Jums nav jāpieprasa kapitāla izmaksu pabalsts tajā gadā, kurā tas notiek, un jūsu kapitāla izmaksu pabalsta pieprasījums var samazināt jūsu nodokļus vēlāk, kad varat to izmantot, lai kompensētu augstākus ienākumus. Vairāk par to skatiet 8 mazo uzņēmumu nodokļu stratēģijas ienākumu nodokļa samazināšanai.

  • 04

    Hipotēku procenti un īpašuma nodokļi

    Ja jūs veicat hipotēku mājās un veicat uzņēmējdarbību mājās, jūs varat pieprasīt savas hipotēkas procentus saskaņā ar mājokļa izdevumiem - pieņemot, ka jūsu bizness atbilst atskaitījumiem par mājas lietošanu.

    Parasti jūs varat atskaitīt izdevumus par darba telpas lietošanu jūsu mājās, kamēr:

    • darba vieta ir jūsu galvenā uzņēmējdarbības vieta; vai
    • jūs izmantojat telpu tikai, lai nopelnītu savus uzņēmējdarbības ienākumus, un jūs to regulāri un pastāvīgi izmantojat, lai apmierinātu savus klientus, klientus vai pacientus (Kanādas Revīzijas aģentūra).

    Ja jūs piederat savai mājai un izmantojat uz mājām balstītu biznesu, varat arī pieprasīt savus īpašuma nodokļus kā izdevumus.

    Ja jūs īrējat, jūs varat atskaitīt īres maksu.

    Tomēr ir nozveja; jūs varat atskaitīt tikai daļu no šiem izdevumiem, atkarībā no tā, cik daudz no jūsu dzīves telpas un laika faktiski ir veltīta uzņēmējdarbības lietošanai. Aprēķinot mājas nodokļa atskaitījumu, tiek izskaidrots, kā to darīt soli pa solim.

    Nodokļu padoms: no Kanādas ieņēmumu aģentūras: "T2125 veidlapā Jūs varat izmantot diagrammu" Izmaksu aprēķins par mājokļa lietošanu ", lai aprēķinātu jūsu atļautās prasības par mājokļa izdevumiem. 9945. pozīcijā pieprasītos izdevumus nedrīkst pieprasīt citur.

  • 05

    Citi mājas lietošanas izdevumi

    Papildus hipotēku procentiem, īpašuma nodokļiem un / vai īres maksām ir arī citi izdevumi, ko var pieprasīt pašmāju uzņēmēji, kas var pretendēt uz mājokļa atskaitījumiem.

    Daži no visbiežāk sastopamajiem ir:

    • Siltums
    • Gaismas
    • Ūdens
    • Tehniskā apkope un remonts
    • Tīrīšanas līdzekļi
    • Tālrunis
    • interneta pieslēgums

    Atcerieties, ka “jūs varat atskaitīt visus saprātīgos pašreizējos izdevumus, kas radušies, lai gūtu uzņēmējdarbības ienākumus” (Kanādas Revīzijas aģentūra) par jūsu mājokļa uzņēmējdarbību. Bet, kā jūs lasāt 4. punktā, jūs varat atskaitīt tikai daļu no šiem izdevumiem, kas saistīti ar uzņēmējdarbības lietošanu, un to, ko jūs šeit apgalvojat, nevar pieprasīt citur. Nav dubultas iegremdēšanas!

    Nodokļu padoms: No Kanādas ieņēmumu aģentūras: „Pirkumiem un uzņēmējdarbības izdevumiem jābūt pamatotiem ar pārdošanas rēķinu, pirkuma un pārdošanas līgumu, kvīti vai kādu citu kuponu, kas atbalsta izdevumus.”

  • 06

    Pārsūtīt neizmantoto darba vietu mājas izdevumos

    Uzņēmējdarbības zaudējumu radīšanai vai palielināšanai nevar izmantot izdevumus, kas saistīti ar lietošanu mājās. Tātad, ja jūs galu galā ar vairākiem izdevumiem nekā ienākumi jūsu mājas biznesam, jums būs tas, ko Kanādas ieņēmumu aģentūra aicina neizmantoto darba vietu mājas izdevumos, kurus jūs varat pārnest uz nākamo gadu.

    Tāpat kā neizmantotā kapitāla izmaksu pabalsta prasība, šī skaistums ir tāds, ka jums nav obligāti jāpieprasa šie izdevumi arī taksācijas gadā. Ja jūsu mītnes uzņēmums turpina izpildīt nosacījumus, lai pieprasītu izdevumus par mājokļa lietošanu, tiek nodrošināts „nenoteikts pārnešana” (CRA), kas nozīmē, ka jūs varat izmantot šos neizmantotos izdevumus, ja tas ir ērti, lai kompensētu lielākus ienākumus vēlākā gadā.

    Tāpat kā viss cits, kas saistīts ar nodokļiem, rūpīgi ieraksti ir obligāti; visi jūsu atskaitījumi ir jādokumentē ar kvītīm. Bet, ja jums ir mājās dibināts bizness, tie ir nodokļu atvieglojumi, kurus nevēlaties palaist garām.

    Kanādā ir pieejami daudzi citi ienākuma nodokļa atskaitījumi, kurus varat izlasīt šajos rakstos:

    • Kanādas mazajiem uzņēmumiem vispiemērotākie nodokļu atvieglojumi
    • Kanādas uzņēmumu biznesa izmaksu indekss
    • Kanādas ienākuma nodokļa FAQ par mazajiem uzņēmumiem
    • Kā pabeigt T1 Kanādas ienākuma nodokļa veidlapu kā uzņēmumu
    • Kā aprēķināt kapitāla izmaksas
    • Kanādas ienākuma nodoklis un Jūsu mazie uzņēmumi
    • Kanādas uzņēmumu ienākuma nodokļa rokasgrāmata
    • Ieguldījumu nodokļa kredīti Kanādas mazajiem uzņēmumiem

    Visi iespējamie nodokļu atvieglojumi ir vērts pārbaudīt sevi un / vai apspriesties ar savu grāmatvežu - kas ir arī nodokļu atskaitījums!


  • Video No Autora:

    Saistītie Raksti:

    ✔ - Efektīvas vizītkartes noteikumi

    ✔ - Kā sākt darbu ārštata darbiniekiem no mājām

    ✔ - Darbinieks pārspēj jūsu mazo uzņēmumu


    Noderīga? Dalīties Ar Saviem Draugiem!