Autora Blogs Par Finansēm Un Uzņēmējdarbību

Home Office nodokļu atlaide mājas uzņēmējdarbībai

Pārskats par jūsu mājokļa nodokļa atskaitīšanas uzņēmējdarbības izmantošanu


Kā mājas uzņēmuma īpašnieks jūs varat veikt dažādus nodokļu atskaitījumus, kas saistīti ar jūsu uzņēmuma darbības izmaksām. Tas ietver izdevumus, kas radušies, strādājot ar savu uzņēmumu no mājas biroja. Bija laiks, kad tika uzskatīts, ka mājas biroja atskaitīšana palielinātu IRS revīzijas iespēju, tomēr šodien vairāk nekā 50 procenti mazo uzņēmumu darbojas no mājām, padarot mājas biroju kopīgu, nevis sarkanu karogu. IRS.

Tomēr IRS pieprasa, lai jūsu mājas birojs atbilstu konkrētiem noteikumiem, pirms jūs varat pieprasīt mājas biroja atskaitījumus.

Labākais veids, kā apturēt nepatikšanas, ir tikai pieprasīt Iekšlietu ministrijas atskaitījumu, ja jums ir tiesības, tikai pieprasīt izdevumus, kas jums ir tiesības, un pienācīgi dokumentēt savus izdevumus, ja IRS apšauba jūsu atbilstību vai jūsu izdevumu summu mēģināt prasīt. Ja rodas šaubas, konsultējieties ar kvalificētu nodokļu speciālistu (labākā izvēle) vai sazinieties ar IRS, lai saņemtu skaidrojumu - vienkārši pārliecinieties, ka dokumentējat sakarus ar IRS.

Kā kvalificēties mājas biroja atskaitīšanai

Pašnodarbinātām personām, kas darbojas mājās, parasti ir viegli saņemt Home Office atskaitījumus. Dažos gadījumos telekomunikācijas var pretendēt arī uz dažiem atskaitījumiem.

Lai varētu pretendēt uz atskaitījumu, jums ir jāizpilda divas pamatprasības:

  1. Jums ir jāizmanto sava mājas biroja daļaregulāri un vienīgi uzņēmējdarbības vajadzībām.
  1. Jūsu mājas biznesa daļai jābūt vai nu jūsu galvenajai uzņēmējdarbības vietai, vai vietai, kur jūs satiekaties ar klientiem vai klientiem parastā uzņēmējdarbības veikšanas gaitā. Atdalītai garāžai vai citām atsevišķām konstrukcijām prasība ir tikai tā, ka ēka tiek izmantota savienojumā ar jūsu tirdzniecību vai biznesu. Jūs varat arī pieprasīt atvilkumus, ja jūs izmantojat savas mājas platību inventāra vai produktu paraugu uzglabāšanai.

Īpaša prasība telekomunikācijām

Ja strādājat mājās kā cita uzņēmuma darbinieks, jums jāatbilst iepriekšējiem testiem PLUS:

  1. Jūsu uzņēmumam jūsu mājās ir jābūt jūsu vajadzībāmdarba devēja ērtības, UN
  2. Jūs nedrīkstat iznomāt kādu sava mājas daļu darba devējam un pēc tam izmantot īrēto daļu, lai veiktu pakalpojumus jūsu darba devējam.

Kas ir regulāra un ekskluzīva lietošana IRS?

Ja jums ir mājas birojs, kas atrodas savā istabā, ka jūs strādājat nepārtraukti un netiek izmantots kaut kas cits, jūs pieminējāt "parasto un ekskluzīvo" noteikumu. Tomēr daudziem mājas uzņēmumu īpašniekiem nav pilnīgi atsevišķa un ekskluzīva biroja. Tā vietā viņiem ir virtuves vai viesu istabas stūris. Tomēr jūs joprojām varat saņemt atskaitījumu.

Piemēram, jūsu ēdamistabas galds netiks kvalificēts, ja tur arī ēdat vakariņas, jo, kamēr jūs tur varat strādāt regulāri, jūsu galds netiek izmantots tikai uzņēmējdarbībai. Tomēr, ja ēdamistabas stūrī ir rakstāmgalds, kurā veicat savu darbu, un tikai jūsu darbs tiek veikts, jūs varat pieprasīt šo ēdamistabas daļu atskaitījumā.

IRS vēlas, lai jūsu mājas biroja telpa tiktu izmantota kā galvenā darba vieta, un tā netiek izmantota neko citu.

IRS ekskluzīvās izmantošanas izņēmumi

IRS saka, ka jums nav jāizpilda ekskluzīvās lietošanas prasība kādā no šiem diviem gadījumiem:

  • Jūsu mājās izmantojat licencētu dienas aprūpes centru.
  • Jūs glabājat inventāru vai produktus pārdošanai savā biznesā.

Gadījumos, kas atbilst šiem izņēmumiem, personiska lietošana un lietošana var būt atšķirīga. Saistībā ar krājumu uzglabāšanu var izmantot tikai jauktu vietu, ko izmantojat glabāšanai, ja jums nav citas uzņēmuma atrašanās vietas, izņemot jūsu māju.

Kas par darbu atrašanās vietā?

Atkarībā no jūsu uzņēmējdarbības veida iespējams, ka liela daļa jūsu biznesa tiek veikta ārpus mājas. Piemēram, ja esat konsultants, jūs varat strādāt klientu birojos. Vai arī, ja jūs veicat palīgstrādnieku, tīrīšanas vai ainavu veidošanas pakalpojumus, darbs tiek veikts jūsu klientu atrašanās vietās.

Labā ziņa ir tāda, ka, ja jūs veicat sava uzņēmuma administratīvās vai vadības darbības tikai no savas mājas un citas fiksētas vietas, jūs joprojām varat pieprasīt mājas biroja atskaitījumu.

Kādi Home Office atskaitījumi tiek segti?

Ja jūs izpildāt IRS prasības, lai pieprasītu Iekšlietu ministrijas atskaitījumu no jūsu nodokļu deklarācijas, iespējams, jūs varat atskaitīt procentus no:

  • Jūsu nekustamā īpašuma nodokļi jūsu mājās
  • Hipotēku procenti (Esiet uzmanīgi, lai nepieprasītu procentus divreiz - vienreiz uz A saraksta, lai veiktu detalizētos atskaitījumus, un otro reizi šeit. Lielākā daļa nodokļu programmatūras programmu var palīdzēt ar šo vai izmantot nodokļu specifiku.)
  • Jūsu īres maksājumi, ja neesat mājas īpašnieks
  • Komunālie pakalpojumi (ūdens, elektrība)
  • Mājokļu īpašnieki vai nomas apdrošināšana
  • Nolietojums jūsu mājās (ja jums pieder)
  • Krāsošana un remonts. (Pastāvīgie uzlabojumi tiek pievienoti jūsu mājokļa pamatam, lai aprēķinātu nolietojumu, un pēc tam jūs varat tos atgūt, ja jūs pieprasāt amortizāciju kā daļu no jūsu Iekšlietu ministrijas atskaitījuma.)

Kā veikt Home Office nodokļu samazinājumu

IRS tagad ir divi veidi, kā veikt mājas biroja nodokļa atskaitījumu. Vieglākais ir vienkāršotā opcija, kurā jūs reizināt savas mājas biroja telpas kvadrātmetrus (nevis telpu, bet nodaļu, kas tiek izmantota uzņēmējdarbības veikšanai) par $ 5. Ja jūs izmantojat 6 pēdu platību no dzīvojamās istabas, lai regulāri un ekskluzīvi vadītu savu biznesu, tad jūs varat reizināt 48 (6x8 = 48 kvadrātpēdas) par $ 5, lai iegūtu $ 240.

Regulārais variants ir nedaudz vairāk iesaistīts, bet var radīt lielāku atskaitījumu. Regulārajā opcijā jūs izmantojat faktiskos izdevumus, kas radušies jūsu mājas birojā, piemēram, hipotēku procentus, komunālos pakalpojumus utt., Un reiziniet to ar jūsu mājokļa procentuālo daļu. Piemēram, ja jūsu mājās ir 1000 kvadrātpēdas un jūsu mājas biroja platība ir 48 kvadrātpēdas, jūsu mājokļa izdevumi tiek palielināti par 4,8%, lai saņemtu jūsu atskaitījumu. Ņemiet vērā, ka šie izdevumi nav visi uzņēmējdarbības izdevumi, piemēram, mārketinga izmaksas. Mājokļa izdevumi ir tikai tie, kas saistīti ar jūsu mājām (kā minēts iepriekš).

Atruna: es neesmu nodokļu speciālists vai licencēts nodokļu advokāts. Šeit sniegtā informācija ir jāizmanto kā vispārējs ceļvedis. Konkrētiem jautājumiem par saviem nodokļiem, lūdzu, konsultējieties ar nodokļu speciālistu vai vērsieties pie oficiālajām IRS publikācijām.

Atjaunināts 2017. gada marts

Papildu nodokļu jautājumi telekomunikācijām

Ja jūs strādājat no mājām darba devējam, jums ir jāatbilst prasībām, kas tiek ievērotas mājas komersantiem, kas ir apspriesti - parastā un ekskluzīvā lietošanā - bez personīgās lietošanas utt. - izņemot to, ka jūsu darbs mājās ir jābūt Jūsu darba devēja ērtībai. Ja jūs darba devējs nesniedz jums vietu, kur strādāt, piemēram, tālvadības zvanu centra darbinieks, jūs, iespējams, kvalificējies tik ilgi, kamēr neesat sajaucis personisko lietojumu un biznesa lietojumu. mājās, kuru jūs pieprasāt.

Ja jūsu darba devējs jums nodrošina biroju, bet reizēm strādājat no mājām, jūs, iespējams, nevarēsiet veikt atskaitījumus.

Aprēķiniet tikai mājas vajadzībām izmantojamās mājas daļu

Parasti summa, ko varat atskaitīt, ir atkarīga no jūsu mājokļa procentuālās daļas, kas tiek izmantota uzņēmējdarbībai. Ja jūs izmantojat guļamistabu, kas ir 20 pēdas ar 10 pēdām mājā, kurā ir 2000 kvadrātpēdas dzīvojamās telpas, jūsu atskaitījums būtu 10 procenti (200 dalīts ar 2000) no jūsu komunālajiem pakalpojumiem un citiem atskaitāmiem izdevumiem. Ja jūsu mājas, dzīvokļa vai dzīvokļa telpas ir vienāda lieluma, varat izmantot vēl vieglāku aprēķinu. Piemēram, ja jūs dzīvojat 4 istabu dzīvoklī un telpas ir aptuveni vienāda lieluma un jūs izmantojat vienu istabu tikai jūsu biznesam, varat pieprasīt 25 procentus no jūsu izdevumiem (1 istaba dalīta ar 4 istabām).

Citi nodokļu atskaitījumu ierobežojumi

Atskaitījums būs ierobežots, ja jūsu bruto ienākumi no jūsu uzņēmuma ir mazāki par jūsu kopējiem uzņēmējdarbības izdevumiem.

IRS nodrošina darblapu, ko varat izmantot, lai redzētu, vai jūsu atskaitījumi ir ierobežoti. Ja tā, jūs varat nēsāt dažus vai visus atskaitījumus, kurus jums nebija atļauts iekļaut šajā atdevē nākamajā gadā.

Ja tiek ziņots par Home Office atskaitīšanu

Jūsu Home Office atskaitījumi tiek aprēķināti, izmantojot IRS 8829 veidlapu.

Pēc tam pieļaujamās summas tiek pārnestas uz C grafiku, ja esat mājas uzņēmuma operators, vai uz A grafiku, ja esat tāldarba darbinieks. Tāpēc teledarbiniekiem ir jādokumentē atskaitījumi, lai pieprasītu Iekšlietu ministrijas atskaitījumus. Dažos gadījumos šie darbinieki, kas strādā no mājām, var secināt, ka standarta atskaitījums viņiem ir labāks risinājums pat bez mājas biroja atskaitījuma.

Piezīme par hipotēku procentiem un īpašuma nodokļiem

Ja jūs saņemat tiesības uz Home Office atskaitījumu, jūs, iespējams, vēlēsieties pieprasīt daļu (procentuālo daļu), kas attiecināma uz jūsu mājas biroju, nevis pilnā apjomā A sarakstā, veicot detalizēto atskaitījumu. Tātad jūs varat uzskaitīt 20 procentus no jūsu hipotēku un īpašuma nodokļiem 8829 veidlapā un pārējos 80% no A saraksta. Iemesls, kāpēc jūs to vēlaties izdarīt, ja esat pašnodarbināta persona, ir tas, ka, pārskaitot summu uz savu sarakstu C, jūs faktiski samaziniet sociālās apdrošināšanas nodokļu summu (SE saraksts), kas jums būs jāmaksā par jūsu uzņēmuma peļņu.

Izdevumu ierakstu saglabāšana un atbilstības apliecināšana

Ja jūs saņemat tiesības saņemt mājas biroja atskaitījumu, pārliecinieties, ka esat saglabājis labus ierakstus, ieskaitot fotoattēlus no jūsu darba vietas, ko varat izmantot, lai parādītu IRS, kuru jūsu birojs tiek izmantots tikai uzņēmējdarbībai, nevis kopā ar jebkādu personisku lietošanu.

Varat arī nosūtīt savu biznesa pastu uz jūsu mājām, izveidot atsevišķu tālruņa līniju tikai uzņēmējdarbības nolūkos jūsu mājas birojā un reģistrēt laiku, ko pavadāt darbā mājās. Jūs vienkārši varat saglabāt personisku vizīti no IRS revidenta un izvairīties no citām problēmām.

Vēl viens jūsu mājas biroja ieguvums

Ja jūsu mājoklis ir uzskatāms par galveno uzņēmējdarbības vietu, jūs varat atskaitīt izdevumus par jūsu darba samaksu starp mājām un citu darba vietu. Piemēram, ja jūs esat konsultants, kuram dažkārt ir jādarbojas klienta atrašanās vietā, jūs varat atskaitīt izdevumus par darba samaksu, lai nokļūtu šajā vietā un no tās. Tā ir viena jauka iezīme, ka cilvēki, kuriem nav mājas biznesa, vēlētos.

Vairāk informācijas par uzņēmējdarbības nodokļa atskaitījumiem

Lai gan IRS publikācijas vairumam lasītāju var radīt neskaidrības, IRS sniedz daudz papildu informāciju par jautājumiem, kas saistīti ar Home Office atskaitījumu, tostarp:

  • Jums vajadzētu padarīt to punktu, lai nodrošinātu IRS publikāciju 587, lai iegūtu sīkāku informāciju par to, kā pieprasīt Home Office nodokļu atskaitījumus.
  • Ja jūs vēlaties pieprasīt, lai uzņēmuma lietojuma daļa tiktu aprēķināta par mājokli, kas ir jūsu galvenā dzīvesvieta, jūs arī vēlaties saņemt publikāciju 551, kurā tiek aplūkota koriģētā bāze, kas tiek izmantota, lai aprēķinātu jūsu mājokļa nolietojumu.
  • Ja vēlaties labot neprecīzus amortizācijas atskaitījumus iepriekšējos gados, jūs vēlaties publicēt 946. publikāciju.
  • Ja plānojat pārdot māju, kas bija jūsu uzņēmuma galvenā atrašanās vieta, un jūs esat pieprasījuši amortizācijas atskaitījumus mājās, jūs vēlaties iepazīties ar 523. publikāciju, kurā tiek aplūkota jūsu mājas lietošana uzņēmējdarbībā (summas, ko esat atskaitījis) iepriekšējos gados nolietojuma aprēķins varētu būt ļoti labs, ja jūs pārdodat savu mājokli.

Protams, jūs varat izlemt, ka visi apgrūtinājumi un neskaidrības nav vērts pieprasīt atskaitīšanu. Iespējams, joprojām ir vērts savu laiku palaist skaitļus un redzēt, kas jums ir jāiegūst, ja jūs pieprasāt pilnīgus pieļaujamos atskaitījumus. Jūs varat arī nolemt, ka beidzot ir vērts samaksāt kvalificētu nodokļu speciālistu, lai atvieglotu savu dzīvi. Atkal, tas būtu atkarīgs no tā, ko jūs iegūsiet vai zaudējat, un, ja jums liekas, ka jums ir nepieciešams nodokļu grāmatvedis citiem jūsu uzņēmuma aspektiem - parasti ir ļoti laba ideja.


Video No Autora:

Saistītie Raksti:

✔ - 10 MLM tīkla mārketinga veiksmes padomi

✔ - Kā nokaut nākamo prezentāciju no parka

✔ - Mājdzīvnieku biznesa idejas dzīvnieku mīļotājiem


Noderīga? Dalīties Ar Saviem Draugiem!