Autora Blogs Par Finansēm Un Uzņēmējdarbību

Kā aprēķināt uzņēmuma naudas plūsmas rezervi

Uzņēmuma naudas plūsmas robeža ir kritiska


Naudas plūsmas rezerve ir viens no svarīgākajiem uzņēmuma rentabilitātes rādītājiem. Tas stāsta, cik labi uzņēmums pārvērš pārdošanu naudā un skaidrā naudā, ir izšķiroša nozīme, jo tai ir jāmaksā izdevumi. Pārdošanas dolāru konvertēšana uz naudu ir ļoti svarīga.

Rentabilitātes rādītāji liecina par uzņēmuma vispārējo efektivitāti un sniegumu. Šīs attiecības var iedalīt divos veidos: starpības un atdeve.

Attiecības, kas rāda peļņu, atspoguļo uzņēmuma spēju pārvērst pārdošanas dolārus peļņā dažādos mērījumu posmos. Atdeves rādītāji atspoguļo uzņēmuma spēju novērtēt uzņēmuma vispārējo efektivitāti, radot peļņu saviem akcionāriem.

Brīvā naudas plūsma ir brīva naudas plūsma, kas paliek pēc tam, kad uzņēmums ir izpildījis savas finansiālās saistības attiecībā uz visiem uzkrātajiem parādiem. Naudas plūsma, kas piesaistīta, ir naudas summa, kas atlikusi akcionāriem pēc visu finanšu saistību izpildes.

Kā tiek aprēķināta naudas plūsmas robeža?

Naudas plūsmas rezerve ir rādītājs, kā uzņēmums efektīvi pārvērš savus pārdošanas dolārus uz naudu. Tā kā aktīvu izmaksas un pirkumi tiek maksāti no skaidras naudas, tas ir ārkārtīgi noderīgs un svarīgs rentabilitātes rādītājs. Tas ir arī starpības koeficients.

Naudas plūsmas rezervi aprēķina šādi:

Naudas plūsmas no pamatdarbības / neto pārdošanas = procenti

Jo lielāks procentuālais daudzums, jo vairāk naudas ir pieejami no pārdošanas. Ja naudas plūsma būtu 500 000 ASV dolāru, kas dalīta ar neto apgrozījumu 800 000 ASV dolāru apmērā, tas darbotos līdz 62,5 procentiem - ļoti labi, norādot uz spēcīgu rentabilitāti. Tas samazinās līdz 55,5 procentiem skaidras naudas rezerves ar papildu 100 000 ASV dolāru lielu neto apgrozījumu.

Paturiet prātā, ka tas nav tāds pats kā neto ienākumu starpība, kas ietver bezskaidras naudas darījumus, piemēram, sliktos parādus un nolietojumu. Un, lai gan augstāks ir labāks, nav "ideāla" procentuālā mērķa, jo visi uzņēmumi ir atšķirīgi. Bet uzņēmums, kas uzrāda pieaugošu naudas plūsmas rezervi no gada uz gadu, noteikti kļūst spēcīgāks ar laiku, un tas ir labs rādītājs, kas liecina par tās ilgtermiņa panākumu iespējamību.

Kā uzņēmumi izmanto naudas plūsmas rezervi

Naudas plūsmas no pamatdarbības, kas ir skaitītājs, izriet no naudas plūsmas pārskata. Neto apgrozījums nāk no uzņēmuma peļņas vai zaudējumu aprēķina.

Ja uzņēmums rada negatīvu naudas plūsmu, tas naudas plūsmas starpības vienādojumā skaitītāja skaitļos parādās kā negatīvs skaitlis. Tāpēc uzņēmums zaudē naudu pat tad, ja tas rada pārdošanas ieņēmumus. Lai turpinātu darbību, tai būtu jāaizņemas nauda vai jāiegūst nauda, ​​izmantojot ieguldītājus.

Bet tur ir sānu puse. Negatīvas naudas plūsmas radīšana ierobežotam laika posmam var radīt ilgtermiņa ieguvumus atkarībā no naudas plūsmas. Ja tas notiek paplašināšanās virzienā, var sagaidīt, ka tas ne tikai līdzsvaros naudas plūsmu atkal, kad projekts būs pabeigts, bet faktiski palielinās to daudz pozitīvākā un rentablākā diapazonā.

Kā ieguldītāji izmanto naudas plūsmas rezervi

Naudas plūsmas rezerve var būt pārsteidzošs skaitlis, lai ieguldītāji varētu paļauties uz to, ka uzņēmumi var brīvprātīgi koriģēt naudas plūsmas no operācijas, un viņi to varētu periodiski darīt vairāku iemeslu dēļ. Viņi var uz laiku aizkavēt parādu un citu izdevumu apmaksu, tādējādi saglabājot vairāk naudas.

Naudas plūsmas starpības aprēķins visbiežāk ir izdevīgs uzņēmumam, jo ​​tas vairāk vai mazāk ir barometrs attiecībā uz to, kā tas darbojas. Ja vēlaties to izmantot, lai novērtētu investīciju iespējas, apsveriet iespēju dažādiem naudas plūsmas apmēriem uzņēmumam pakāpeniski novērtēt konsekvenci. Jūs vēlaties panorāmas skatu, nevis vienu momentuzņēmumu.

Kas ir neto peļņas normas attiecība?

Neto peļņas normas attiecība ir rentabilitātes koeficients, kas ir starpības attiecība. To var aprēķināt, izmantojot skaitļus no uzņēmuma peļņas vai zaudējumu aprēķina. Neto peļņas norma ir dolāru peļņa pēc nodokļiem, ko uzņēmums iegūst par katru pārdošanas dolāru.

Piemēram, ja uzņēmums ražo 1 ASV dolāru no pārdošanas ieņēmumiem un ir 5% tīrā peļņas norma, tas nozīmē, ka tas radīja 5 centus peļņas.

To aprēķina kā:

Neto ienākumi / neto apgrozījums = procenti

Neto apgrozījums ir tikai pārdošanas ieņēmumi, no kuriem atņemta atdeve un kvotas. Neto ienākumi ir ienākumi, no kuriem atskaitīti visi izdevumi, ieskaitot nodokļus, procentu izdevumus un nolietojumu. Tā ir "apakšējā rinda".

Tajā pašā laikā neto peļņas norma norāda, cik labi uzņēmums pārvērš pārdošanu peļņā pēc visu izdevumu atņemšanas. Tā kā nozares ir tik atšķirīgas, neto peļņas norma nav ļoti laba, salīdzinot dažādu nozaru uzņēmumus.


Video No Autora: Sports Racing Technologies / Rally Sarma 2018

Saistītie Raksti:

✔ - Ko nozīmē "darot uzņēmējdarbību"?

✔ - Laika procentu ienākumi un tas, ko tas mēra

✔ - Svinējot paliktņus DIY amatniecības projektiem


Noderīga? Dalīties Ar Saviem Draugiem!