Autora Blogs Par Finansēm Un Uzņēmējdarbību

Mazo uzņēmumu nodokļu atskaitījumu rokasgrāmata

Kopējie biznesa izdevumi, kurus varat atskaitīt


Šeit ir saraksts ar kopējiem uzņēmējdarbības nodokļa izdevumiem, kurus jūs varat atskaitīt no A uz Z. Dažos gadījumos var būt nepieciešams amortizēt izdevumus (atskaita vairāku gadu laikā), ja tie ir starta izdevumi vai tie ir saistīti ar uzņēmējdarbības aprīkojuma iegādi.

Daži uzņēmējdarbības atskaitījumi ir sarežģītāki nekā citi, un daži atskaitījumi ir jāveic piesardzīgi, jo tos var ļaunprātīgi izmantot vai radīt revīzijas "sarkano karogu".

Šajā rakstā ir ietvertas izmaiņas uzņēmumu nodokļa atskaitījumos, kas iekļauti 2017. gada nodokļu samazināšanas un nodarbinātības likumā, spēkā 2018. gada uzņēmējdarbības nodokļa gados un pēc tam.

Atruna: Šajā rakstā un šajā vietnē iekļautā informācija ir paredzēta kā vispārējs raksturs, un tā nav paredzēta kā nodokļu vai juridiskas konsultācijas. Uzņēmējdarbības nodokļi ir sarežģīti, nodokļu likumi mainās, un katra uzņēmējdarbības situācija ir unikāla. Konsultējieties ar savu nodokļu konsultantu, pirms veicat jebkādus uzņēmējdarbības lēmumus vai iesniedzot uzņēmējdarbības izdevumus par savu nodokļu deklarāciju.

  • 01

    Grāmatvedība, grāmatvedība, nodokļu izdevumi

    Jūs varat atskaitīt izdevumus grāmatvedim, grāmatvedim, CPA vai nodokļu konsultantam, lai palīdzētu jums pārvaldīt jūsu finanses un risināt nodokļu jautājumus.

  • 02

    Reklāmas izdevumi

    Jūs varat atskaitīt izmaksas par reklāmu, publicitāti un citām mārketinga aktivitātēm. Tas ietver ēdināšanas un izklaides izmaksas sabiedriskos pasākumos reklāmas nolūkos.

    Šis pants par reklāmas izmaksām ietver arī izdevumus, kas dažkārt tiek sajaukti starp reklāmas izmaksām un pārdošanas izmaksām.

  • 03

    Grāmatas, žurnāli, programmatūra

    Uzņēmējdarbības atsauces grāmatu, žurnālu un profesionālo žurnālu un biznesa vajadzībām nepieciešamo programmatūru izmaksu atskaitīšana. Šīs izmaksas ir atskaitāmas saskaņā ar dažādām izdevumu kategorijām.

  • 04

    Auto un kravas automašīnu izmaksas

    Nodokļu atskaitīšana par transportlīdzekļa lietošanu ir sarežģīta. Jūs varat atskaitīt braukšanas izmaksas uzņēmējdarbības vajadzībām, bet jums ir jāglabā labi ieraksti.

    Ir pieejamas divas iespējas attiecībā uz uzņēmējdarbības vadīšanas izmaksām: standarta IRS nobraukuma ātrums, kas maina gada vai faktiskos izdevumus. Šajā rakstā izskaidrota informācija par to, kā atskaitīt uzņēmuma braukšanas izdevumus.

  • 05

    Komisijas un maksas

    Jūs varat atskaitīt komisijas naudu, kas izmaksāta darbiniekiem un ārējiem līgumslēdzējiem. Šajā rakstā ir aprakstīts, kādi maksājumi ir atskaitāmi jūsu uzņēmumam, un kā iekļaut maksājumus saņēmēja nodokļu deklarācijā.

  • 06

    Nodevas klubiem un organizācijām

    Jūsu uzņēmums var atskaitīt nodevas klubiem un organizācijām, bet ne sociālajiem klubiem (piemēram, golfa klubiem) vai tādiem klubiem, kas nav biznesa klubi, piemēram, lidostu klubi. Klubam vai organizācijai ir jābūt konkrētam uzņēmējdarbības mērķim, piemēram, tirdzniecības organizācijai vai profesionālai organizācijai.

  • 07

    Darbinieku izglītības un apmācības izdevumi

    IRS ir atļāvis darbinieku un paša kā uzņēmuma īpašnieka izglītošanas un apmācības izmaksas. Šīs izmaksas tiek uzskatītas par darba apstākļu pakāpes pabalstiem, t

  • 08

    Darbinieku pabalsti

    Darbinieku pabalstu nodrošināšanas izmaksu, piemēram, veselības plānu un pensiju uzkrājumu plānu, atskaitīšana. Lielākā daļa darbinieku pabalstu izmaksas ir atskaitāmas, bet ir daži ierobežojumi.

    Šis pants par darbinieku pabalstiem izskaidro

    • Prasības, lai šie pabalsti būtu atskaitāmi jūsu uzņēmumam
    • Ja šie pabalsti tiek aplikti ar nodokli darbiniekiem
    • Kā ziņot par šiem pabalstiem darbiniekiem un. T
    • Kā tos iekļaut uzņēmuma nodokļu veidlapā.

  • 09

    Darbinieku izdevumi (citi)

    Neaizmirstiet citus darbinieku izdevumus. Citu darbinieku izdevumu saraksts, ko varat atskaitīt, ietver:

    • Uniformas
    • Instrumenti un aprīkojums
    • Tirdzniecības, biznesa un profesionālo publikāciju abonēšana un. T
    • Ēdināšanas izdevumi, bet izklaides izdevumi vairs nav atskaitāmi.

  • 10

    Home Office izdevumu atskaitījumi

    Jūs varat atskaitīt sava uzņēmuma darbības izmaksas no sava mājas biroja. Mazākiem birojiem ir jauna vienkāršota atskaitīšanas metode. Šis raksts par mājas biznesa biroja atskaitījumiem izskaidro, kā aprēķināt atskaitījumu.

  • 11

    Apdrošināšanas izdevumi uzņēmumiem

    Jūsu bizness var segt uzņēmējdarbības apdrošināšanas izmaksas, ieskaitot profesionālo nolaidību, uzņēmējdarbības segumu, galveno darbinieku dzīvības apdrošināšanu un atbildības apdrošināšanu. Jūs nevarat atskaitīt dzīvības apdrošināšanas izmaksas kādam jūsu uzņēmumam, ja jūs (īpašnieks) esat saņēmējs. Lasiet šo rakstu par apdrošināšanas izdevumu atskaitīšanu, lai iegūtu sīkāku informāciju.

  • 12

    Procenti par parādiem

    Procentu likmju atskaitīšana par uzņēmuma parādiem ir ierobežota ar 2017. gada nodokļu likumu. Sākot ar 2018. gadu, uzņēmumiem, kuru gada vidējie bruto ieņēmumi ir 25 miljoni ASV dolāru vai vairāk, procentu likmju samazinājums ir ierobežots līdz 30% no uzņēmuma EBITDA (peļņa pirms procentiem, nodokļiem, nolietojuma un amortizācijas).

    Izlasiet šo rakstu par uzņēmējdarbības interešu atskaitīšanu, lai noskaidrotu, kādi procenti ir atskaitāmi un kas nav.

  • 13

    Juridiskās un profesionālās maksas

    Jūs varat atskaitīt juridiskās un profesionālās maksas izmaksas par jūsu uzņēmumu. Visi personīgie pakalpojumi, ko sniedz šie speciālisti, nav atskaitāmi. Tas nozīmē, ka, ja jūsu uzņēmuma nodokļu deklarācija ir daļa no jūsu personiskās nodokļu deklarācijas, jums būs jānošķir izmaksas un jāmaksā uzņēmējdarbības daļa (piemēram, C sarakstam) atsevišķi.

  • 14

    Zaudējumi īpašumam, iekārtām, negadījumu zaudējumiem un piespiedu pārdošanai

    Ja jums šogad ir bijis zaudējums jūsu ēkas vai uzņēmuma īpašumam, no katastrofas vai cita iemesla, jūs varētu atskaitīt daļu no šiem zaudējumiem no jūsu nodokļu deklarācijas. Zaudējumi no aprīkojuma piespiedu pārdošanas vai jūsu uzņēmuma var būt arī atskaitāmi.

    Šajā rakstā ir aprakstīts, kā rīkoties, ja katastrofā ir zaudējumi uzņēmējdarbībā.

  • Atskaitījumi par biznesa izklaides izdevumiem ir novērsti, kas stājās spēkā 2018. gadā, bet lielākā daļa ar uzņēmējdarbību saistīto ēdienu joprojām var tikt atskaitīti par 50 procentiem.

    Jūs varat atskaitīt izmaksas par ēdienreizēm, kas tiek sniegtas darbiniekiem par visiem darbiniekiem, bet ne par ēdienreizēm jūsu uzņēmuma atrašanās vietā. Uzziniet vairāk par ierobežojumiem un to, kā šis pabalsts tiek uzskatīts par darbinieku nodokļiem.

    Lasiet vairāk par detaļām, kādos var ieturēt maltītes izdevumus un par kādu procentu.

  • 16

    Dažādi izdevumi

    C līnijas 27.a rinda ir vieta, kur iekļaut dažādus izdevumus, kas neatbilst nevienai citai kategorijai. Šajā rakstā par dažādiem uzņēmējdarbības izdevumiem ir sniegti ieteikumi par izdevumiem, kas varētu būt iekļauti šajā kategorijā - tā jums nav garām!

  • 17

    Biroja piederumi un citi biroja izdevumi

    Jūsu uzņēmums var atskaitīt izdevumus par biroja piederumu un materiālu iegādi un citiem biroja izdevumiem. Šajā rakstā izskaidrota atšķirība starp biroja piederumiem un biroja izdevumiem un to, kā atskaitīt katru veidu.

  • 18

    Nodokļi (izņemot ienākuma nodokli)

    Visi nodokļi, ko maksājat vietējām, valsts un federālajām aģentūrām, var būt atskaitāmi. Šeit ir visaptverošs nodokļu saraksts, ko varat - un nevarat - atskaitīt, lai jūs varētu pārliecināties, ka visi šie nodokļi ir atskaitīti. Ienākuma nodokļa maksājumi nekad nav atskaitāmi.

  • 19

    Ceļojumu izdevumi uzņēmējdarbības vajadzībām

    Ceļa izdevumus var atskaitīt kā uzņēmējdarbības izdevumus, bet ir daudz ierobežojumu un kvalifikāciju. Biznesa ceļa izdevumi ir jāatdala no jebkuras personīgās ceļojuma daļas. Jūs varat - vai nevar - būt spējīgs ņemt līdzi laulāto un atskaitīt šīs personas izdevumus.

    Lasiet sīkāku informāciju par uzņēmējdarbības ceļa izdevumu atskaitīšanu.

  • 20

    Daži uzņēmējdarbības izdevumi, kurus nevar atskaitīt

    Lai gan gandrīz visi uzņēmējdarbības izdevumi ir atskaitāmi, neaizmirstiet, ka ir daži IRS. Tie ietver politiskus ziedojumus, hobiju zaudējumus, izklaides izdevumus, soda naudas un soda naudu, kā arī komandējumu izmaksas.


  • Video No Autora:

    Saistītie Raksti:

    ✔ - Prasība par biznesa sapulces izdevumiem kā nodokļu atskaitījumi

    ✔ - Kādi ir zaudējumu veidi tiesā?

    ✔ - Obamacare izmaiņas lieliem un maziem darba devējiem


    Noderīga? Dalīties Ar Saviem Draugiem!