Autora Blogs Par Finansēm Un Uzņēmējdarbību

Mazo uzņēmumu nodokļu stratēģijas ienākumu nodokļa samazināšanai (Kanāda)

Nodokļu stratēģijas mazajiem uzņēmumiem, kas samazinās jūsu ienākuma nodokli


Izlasiet šo mazo uzņēmumu nodokļu stratēģiju sarakstu un skatiet, cik daudz jūs pašlaik piesakāties, lai samazinātu savu ienākuma nodokļa rēķinu - un kādas jūs varat sākt pieteikties tieši tagad, lai samazinātu ienākuma nodokļa summu, kuru šogad esat parādā. jūs strādājat mazo uzņēmumu Kanādā.

Ņemiet vērā, ka dažas no šīm stratēģijām attiecas tikai uz cilvēkiem, kas vada individuālos uzņēmumus vai partnerības, kas iesniedz ienākuma nodokli, izmantojot T1 iedzīvotāju ienākuma nodokļa deklarāciju. (Pirmās uzņēmējdarbības ienākuma nodokļa deklarācija novedīs pie šī atgriešanās procesa pabeigšanas.)

8 Mazo uzņēmumu nodokļu stratēģijas

1) Vienmēr vāc ieņēmumus par uzņēmējdarbību.

Uzņēmuma vadīšana ir laikietilpīga, un dažus uzņēmējus nevar apgrūtināt, lai saņemtu vai saglabātu čekus par "mazām" lietām. Tomēr autostāvvietas maksa, kas tiek nodrošināta, lai satiktos ar klientu, "mazās" vēstules, kuras jūs nosūtījāt, kafijas maisiņš, kuru jūs nopelnījāt birojam - visas šīs mazās lietas var patiešām papildināt gada laikā.

Maksimāli palieliniet ienākuma nodokļa atskaitījumus, vācot ieņēmumus viss jūsu pirkumi, kas ir vai var būt saistīti ar uzņēmējdarbību, kā arī to ierakstīšana un iesniegšana.

Atcerieties, ka Kanādas ieņēmumu aģentūra (CRA) parasti neatzīst kredītkartes izrakstus kā pierādījumu par izdevumiem - jums ir jāsaglabā sākotnējie ieņēmumi, ja kredītreitingu aģentūra to pieprasa. (Cik ilgi jums tie jāsaglabā?)

2) Pārvaldiet savas RRSP un TFSA iemaksas.

Reģistrēto pensiju uzkrājumu plāns (RRSP) un nodokļu nemaksāšanas uzkrājumi (TFSA) ir lieliski ienākumu nodokļa atskaitījumi mazo uzņēmumu īpašniekiem, jo ​​īpaši individuālajiem komersantiem vai partneriem.

Neatkarīgi no tā, vai katru gadu jāveic maksimālais RRSP ieguldījums, ir atkarīgs no tā, cik lielā mērā jūsu ienākumi katru gadu mainās. Nodokļu ietaupījumi no RRSP iemaksas ir balstīti uz jūsu minimālo nodokļa likmi, un tā kā daļu no jūsu pieļaujamā RRSP ieguldījuma var pārnest uz nākamajiem gadiem, labāk ietaupīt RRSP iemaksas gadiem, kad jūs sagaidāt lielākus ienākumus.

Ņemiet vērā, ka, ja jūsu mazais uzņēmums ir strukturēts kā korporācija, situācija ir sarežģītāka. RRSP iemaksu līmeņi ir balstīti uz nopelnītajiem ienākumiem no algas, tādēļ, ja izvēlaties saņemt dažus vai visus ienākumus dividendes veidā, tas samazinās vai likvidēs jūsu RRSP ieguldījumu. Skatīt biznesa algu vai dividendes - kā jums jāmaksā pats?

Kā norāda nosaukums, TFSA ļauj jums paturēt uzkrājumus un ienākumus no nodokļiem. Ienākumu un kapitāla pieaugums no akcijām, obligācijām vai citiem procentu maksāšanas instrumentiem ir bez nodokļiem TFSA ietvaros. Ja esat maksimāli palielinājis savus RRSP maksājumus un jums ir nepieciešama taksometru vieta, lai ievietotu naudu vai ieguldījumus, TFSA ir laba izvēle.

3) Maksimāli palieliniet zaudējumus, kas nav saistīti ar kapitālu.

Tāpat, ja jūsu uzņēmumam ir nekapitāls zaudējums (definēts kā tad, kad jūsu izdevumi pārsniedz jūsu uzņēmuma ienākumus) jebkurā gadā, apsveriet, kad jūs varat vislabāk izmantot šo zaudējumu, lai samazinātu savu ienākuma nodokļa rēķinu pirms tā izmantošanas.

Zaudējumus, kas nav kapitālieguldījumi, var izmantot, lai kompensētu citus personas ienākumus jebkurā taksācijas gadā, tos var pārnest uz trim gadiem vai pārnest uz laiku līdz septiņiem gadiem. Iespējams, ir lietderīgāk, ja jūs zaudēsiet savu kapitāla daļu, lai atgūtu jau samaksāto ienākuma nodokli, vai arī lai to nākotnē veiktu, lai kompensētu lielāku nodokļu rēķinu nākotnē, nekā to izmantotu taksācijas gadā, kurā kapitāla zaudējumi. Skat. Kanālu nodokļa izmaksu samazināšana par uzņēmējdarbības zaudējumiem.

4) Maksimizējiet savu labdarības ienākumu nodokļa kredītu.

Labdarības ziedojumi reģistrētām Kanādas labdarības organizācijām vai citiem kvalificētiem darbiniekiem jums dod nodokļu atlaides. Bet vai jūs apzināties, ka labdarības ziedojumi, kuru kopsumma pārsniedz 200 ASV dolārus, nodrošina lielāku nodokļu atlaidi, jo viņi tiek novērtēti pēc augstākas likmes?

Lai maksimāli palielinātu jūsu labdarības ienākumu nodokļa kredītu, apsveriet iespēju šogad piešķirt vēl vairāk savas izvēlētās labdarības organizācijas. Ja jūs veicat ienākumus 30 000 ASV dolāru apmērā un nolemjat piešķirt tikai 5% no saviem ienākumiem, laimīgajām labdarības organizācijām būs $ 1500. (Ņemiet vērā, ka nereģistrētās Kanādas labdarības organizācijas, Amerikas labdarības organizācijas un politiskās partijas neuzskata par labdarības ienākuma nodokļa atskaitījumiem.)

5) Maksimāli palieliniet savu kapitāla izmaksu pabalstu (CCA).

Lielākā daļa Kanādas mazo uzņēmumu īpašnieku zina, ka tā vietā, lai vienkārši atskaitītu izmaksas par jebkādu nolietojamo īpašumu, ko viņi ir ieguvuši, lai izmantotu savā uzņēmējdarbībā konkrētajā gadā, viņiem ir jāatskaita amortizējamā īpašuma izmaksas vairāku gadu laikā, izmantojot kapitālu. Prasība par izmaksām.

Bet daudzi mazo uzņēmumu īpašnieki nezina, ka tiem nav jāpieprasa kapitāla izmaksu pabalsts tajā gadā, kad tas notiek - mazo uzņēmumu nodokļu stratēģija, kuru varat izmantot, lai samazinātu ienākuma nodokli. CCA nav obligāts nodokļu samazinājums, lai jūs varētu izmantot tikpat maz vai maz CCA prasījuma konkrētā taksācijas gadā, cik vēlaties; jūs varat veikt jebkuru neizmantoto daļu, lai nākotnē palīdzētu kompensēt lielāku ienākuma nodokļa rēķinu. Jums nav jēgas uzņemt pilnu kapitāla izmaksu pabalstu gadā, kad jums ir mazs vai nekāds ar nodokli apliekamais ienākums.

Vēl viens jūsu kapitāla izmaksu pabalsta maksimizēšanas aspekts ir iegādāties (un pārdot) savus aktīvus īstajā laikā. Jūs vēlaties iegādāties jaunus aktīvus pirms jūsu finanšu gada beigām un pārdot vecos aktīvus pēc kārtējā finanšu gada.

Jāapzinās arī par 50% noteikumu; gadā, kad iegādājāties aktīvu, jūs parasti varat pieprasīt tikai 50% no kapitāla izmaksu pabalsta, ko jūs parasti varētu pieprasīt (un dažos gadījumos "pieejamā lietojuma" noteikums nozīmē, ka jūs nevarat pieprasīt kapitālu Izmaksas līdz otrajam taksācijas gadam pēc aktīva iegādes).

Uzziniet visu par kapitāla izmaksu aprēķināšanu un pieprasīšanu.

Jūs varat arī izlasīt Kā pieprasīt CCA par transportlīdzekli, kas nopirkts lietošanai uzņēmējdarbībā.

6) Sadaliet savus ienākumus.

Šī mazo uzņēmumu nodokļu stratēģija ļauj pilnībā izmantot robežlikmes atšķirības. Jo lielāki ir jūsu ienākumi, jo augstāka ir jūsu nodokļu likme Kanādā. Nododot daļu no jūsu ienākumiem ģimenes loceklim ar zemākiem ienākumiem, piemēram, laulāto vai bērnu, jūs varat samazināt ienākumu robežlikmi.

Tā ir īpaši spēcīga nodokļu stratēģija mazo uzņēmumu īpašniekiem ar vidusskolas vecuma bērniem. Pieņemsim, ka jūsu uzņēmumā esat nodarbojies ar savu 19 gadus veco meitu, maksājot viņai algu, kas sasniedza $ 10,000. Atbrīvojot no iedzīvotāju ienākuma nodokļa, viņa maksātu ļoti mazu ienākuma nodokli, un tai būtu jauka ligzdu ola, kas palīdzētu samaksāt par savu izglītību.

(Ja jūs samaksājāt viņai ienākumu, kas ir vienāds ar atbrīvojumu no iedzīvotāju ienākuma nodokļa, viņa vispār nemaksātu nodokli!) Un tikmēr jūs esat zaudējis 10 000 ASV dolāru no sava gada ienākumiem, samazinot ienākuma nodokļa summu, ko esat personīgi parādā. Lasīt ienākumu sadalījumu Kanādas uzņēmumiem, lai uzzinātu vairāk.

Ja jūs plānojat nodarbināt savu ģimenes locekli savā uzņēmumā, saglabājiet savas prasības saprātīgi un aizpildiet visus dokumentus, kā jūs, pieņemot darbā kādu darbinieku vai darbuzņēmēju (lūdziet tos pienācīgi rēķinam par veikto darbu). Izīrējot savu sievu / vīru par tūkstošiem dolāru mēnesī par dažām stundām, atbildot uz tālruni vai reģistrējoties, ir pārliecināts, ka jūs varat piesaistīt Kanādas ieņēmumu aģentūras uzmanību un saņemt noraidītās prasības.

7) Pilnībā izmantot ienākumu nodokļa atskaitījumus, kas ir pieejami uz mājām balstītiem uzņēmumiem.

Vai jūs vadāt savu biznesu no mājām? Ja nē, kas jums apstājas? Lai gan ne visi uzņēmumi ir piemēroti uzņēmējdarbībai mājās, mājās strādājošiem uzņēmumiem ir priekšrocības, ja runa ir par ienākuma nodokli.

Līdztekus atlaižu veikšanai mājās, uz mājām balstītie uzņēmumu īpašnieki var atskaitīt daļu no daudziem ar mājām saistītiem izdevumiem, piemēram, siltumu, elektrību, mājas uzturēšanu, tīrīšanas līdzekļiem un mājas apdrošināšanu.

Ja jums pieder jūsu mājas, jūs varat arī atskaitīt daļu no īpašuma nodokļa un hipotēkas procentiem. 6 Home Based Business Tax atskaitījumi Jūs nevēlaties palaist, lai sniegtu jums vairāk informācijas par šiem potenciālajiem ienākuma nodokļa atskaitījumiem.

8) Iekļaut savu uzņēmumu?

Viens no iemesliem, kāpēc daudzi individuālie komersanti un partneri apvieno savus uzņēmumus, ir nodokļu atvieglojumu dēļ. Vispazīstamākās no šīm nodokļu priekšrocībām ir mazo uzņēmumu nodokļu atskaitīšana, saskaņā ar kuru ienākumi no kvalificētiem Kanādas uzņēmumiem tiek aplikti ar īpašu "samazinātu" likmi. Kanādas kontrolētajām privātajām sabiedrībām, kas pieprasa mazo uzņēmumu atskaitīšanu, korporatīvā neto nodokļa likme ir 10,5%. Citiem korporāciju veidiem uzņēmuma tīrā nodokļa likme ir 15%.

Tomēr uzņēmuma iekļaušana kā nodokļu stratēģija būs efektīva tikai tad, ja jūsu bizness ir pietiekami pieaudzis, lai pievienotos. Jums ne tikai ir jāiegūst ievērojams ienākums, lai kompensētu dibināšanas izmaksas, bet arī jābūt gataviem atstāt pietiekamu peļņu no uzņēmuma ienākumiem, lai gūtu labumu no uzņēmumu ienākuma nodokļa atlikšanas.

Piemēram, ja jūs izmantojat reģistrētu uzņēmumu un uzņēmuma peļņa konkrētajā gadā ir 60 000 ASV dolāru, bet jūs saņemat 60 000 ASV dolāru no uzņēmuma algas, tad jūsu 60 000 ASV dolāri tiek aplikti ar nodokli tāpat kā jūsu personīgie (T1) ienākumi, tādējādi iekļaujot šī iemesla dēļ nav nozīmes. Ja jūs iekļaut savu mazo uzņēmumu? skaidro vispārējās priekšrocības un trūkumus, kas saistīti ar iestāšanos.

Sāciet samazināt ienākuma nodokli šodien

Lai gan ne visas no šīm stratēģijām darbosies katram mazajam uzņēmumam, cerams, ka šis saraksts ir devis jums domāt par nodokļu plānošanu. Jūsu samaksātā ienākuma nodokļa summa nav absolūti rakstīta akmens. Ir juridiskas, reizēm vienkāršas lietas, ko varat darīt, lai samazinātu ienākuma nodokļa rēķinu - mazo uzņēmumu nodokļu stratēģijas, kuras jūs varat sākt piemērot šodien.


Video No Autora:

Saistītie Raksti:

✔ - Tiešsaistes resursi mazo uzņēmumu īpašniekiem

✔ - Biznesa prezentācijas noslēpumi

✔ - Akvāriju uzturēšanas biznesa uzsākšanas plusi un mīnusi


Noderīga? Dalīties Ar Saviem Draugiem!