Autora Blogs Par Finansēm Un Uzņēmējdarbību

Kas ir parāda apkalpošanas attiecība uzņēmējdarbības aizdevumā?


Ja nesen esat bijis bankā, lai pieteiktos uzņēmējdarbības aizdevumam, baņķieris varēja sākt veikt aprēķinus un runāt par parāda apkalpošanas un parāda apkalpošanas rādītājiem. Kas ar to ir?

Parādu apkalpošana

Parādu apkalpošana ir naudas summa, kas ir nepieciešama, lai atmaksātu parādus. Tas ietver:

  • pamatsummu un procentus
  • un nomas maksājumi (piemēram, uzņēmējdarbības transportlīdzekļos)

Šo summu parasti aprēķina par gadu.

Pieņemsim, ka jūs meklējat 100 000 ASV dolāru lielu aizdevumu, lai izvērstu lielāku vietu. Ar 6% procentu likmi 10 gadus, ikmēneša maksājumi ir $ 1110,21 jeb $ 13,322,52 gadā. Tas ir jūsu gada parādu apkalpošana.

Baņķieris jums jautās, kā jūsu uzņēmums varēs gūt pietiekami daudz ienākumu, lai veiktu šos ikmēneša maksājumus, kā jūs plānojat apkalpot parādu.

Parādu apkalpošana kā svarīgs uzņēmējdarbības kredīta elements

Parāda pakalpojums ir viens no 4 C biznesa kredītpunktiem (kapitāls, nodrošinājums, jauda un raksturs. Parāda pakalpojums ir spēja atmaksāt aizdevumu. Tas ir uzņēmuma spēja gūt ieņēmumus, lai nomaksātu uzņēmējdarbības aizdevumus un nomu un citus parādus).

Aizdevējs aizdos naudu jūsu uzņēmumam tikai tad, ja viņiem ir pamatotas cerības, ka aizdevums tiks atmaksāts. Viens no galvenajiem atmaksas iemesliem ir pašreizējais parāds, ko veic parādnieks. Jā, jūsu uzņēmuma kredītreitings to parādīs arī, bet aizdevēji ir atraduši parāda apkalpošanu kā ticamu atmaksas potenciāla rādītāju.

Parāda apkalpošanas attiecība

Kā minēts iepriekš, galvenais jautājums, ko jebkurš aizdevējs vēlas zināt, ir: "Vai šis jaunais parāds ļaus jums (aizņēmējam) nostāties, lai cīnītos pret pašreizējiem parādiem un šo jauno parādu?"

Tas nav pietiekami, lai uzzinātu parāda summu, kas ir jāmaksā gada laikā. Ir arī svarīgi zināt, cik daudz ienākumu uzņēmums var izmantot, lai atmaksātu šos parādus.

Parāda apkalpošanas koeficienta aprēķins

Sadaliet uzņēmuma tīro pamatdarbības ienākumu gada laikā ar kopējo parāda summu, kas jāmaksā attiecīgajā gadā.

Neto pamatdarbības ienākumi tiek izmantoti, jo tas ir ienākumu apjoms, kas rodas no produktu un pakalpojumu gada pārdošanas, bet ne no papildu avotiem, piemēram, ienākumiem no ieguldījumiem.

Kā piemērs: Uzņēmumam ir divi neatmaksātie aizdevumi, kuru kopsumma (ar pamatkapitālu un procentiem) ir 100 000 ASV dolāru, un uzņēmuma auto noma, kuras ikgadējie maksājumi ir 8000 ASV dolāri. Tas kopsummā ir 108 000 ASV dolāru.

Pagājušajā gadā uzņēmuma neto darbības ienākumi bija 156 000 ASV dolāru. Sadaliet $ 156,000 par $ 108,000 par parāda apkalpošanas attiecību 1,44%.

Attiecība no 1 līdz 1 ir minimāla. Tas nozīmē, ka visi uzņēmuma neto ienākumi gadā būs jāizmanto, lai atmaksātu esošo parādu. Attiecība no 8 līdz 1 nozīmē, ka tikai 80% no esošā parāda var izmaksāt no uzņēmuma neto ienākumiem.

Kā parādu apkalpošana darbojas jaunam biznesam

Tā kā jaunam uzņēmumam nav tīro ienākumu, tai ir lielākas grūtības pārliecināt aizdevēju, ka tas spēj atmaksāt savu parādu. Jaunie uzņēmumi, iespējams, nesaņems tradicionālos aizdevumus, un viņiem būs jāmeklē radošas finansēšanas metodes, līdz tās varēs parādīt neto ienākumus, lai kompensētu parādu apkalpošanu.

Parādu apkalpošana kā izmaksu pārbaude

Bankas un citi aizdevēji dod priekšroku, ka parādu apkalpošana tiek atsevišķi norādīta jūsu ienākumu pārskatā (P&L). Parāda pakalpojums tiek uzskatīts par jūsu uzņēmuma pašreizējiem izdevumiem. Parādot parādu apkalpošanu kā rēķinu, redzams, kā tas papildina citus izdevumus, salīdzinot ar ienākumiem, ko jūsu uzņēmums saņems katru mēnesi.

Kaut arī parāda apkalpošana var būt liela daļa no jūsu uzņēmuma izdevumiem, tā nav vienīgā. Iepriekš minētajā piemērā neto pamatdarbības ienākumiem jāattiecas uz visiem jūsu uzņēmuma izdevumiem, ne tikai par jūsu parāda ikmēneša maksājumiem. Apskatiet šo paziņojumu, tostarp parādu apkalpošanu, lai veiktu realitātes pārbaudi pat pirms jūs saņemat aizdevuma pieprasījumu bankai.

Parādu apkalpošana un Jūsu uzņēmumu nodokļi

Ienākuma nodokļa nolūkos procenti par uzņēmējdarbības aizdevumiem (un maksājumiem par dažiem kapitāla nomas līgumiem) tiek uzskatīti par atskaitāmiem uzņēmējdarbības izdevumiem, kamēr galvenais nav.


Video No Autora: Sports Racing Technologies / Rally Sarma 2018

Saistītie Raksti:

✔ - Kas ir apdrošināšanas nosacījumi?

✔ - Visbiežāk smieklīgi All-Time tiesas prāvas

✔ - Kā iegūt USDA bioloģisko sertifikāciju


Noderīga? Dalīties Ar Saviem Draugiem!