Autora Blogs Par Finansēm Un Uzņēmējdarbību

Darba ņēmēju kompensācijas apdrošināšana


Darba ņēmēju kompensācijas apdrošināšana maksā pabalstus darbiniekiem par darbā radītajiem ievainojumiem. Tas ir obligāts pārklājums vairākumā valstu. Tādējādi lielākā daļa uzņēmumu, kas nodarbina darbiniekus, likumā ir pienākums iegādāties darba ņēmēju kompensāciju.

Darba ņēmēju kompensācijas likumu izcelsme

Pirms tika pieņemti darba ņēmēju kompensācijas likumi, ASV darbinieki saskārās ar daudziem ar darbu saistītiem apdraudējumiem. Daudzi toilēja netīrās rūpnīcās, putekļainās raktuvēs vai ugunsdrošos birojos.

Daudzi darbinieki cieta smagus ievainojumus vai tika nogalināti darbā.

Bojātajiem darbiniekiem (vai viņu pārdzīvojušajiem), kuri vēlējās saņemt kompensāciju par savām traumām, bija tikai viena iespēja - iesūdzēt viņu darba devēju. Daži darbinieki veica šo soli. Pirmkārt, tiesas prāvas bija dārgas, un vairumam darbinieku nebija vajadzīgo līdzekļu. Otrkārt, darba devēji varētu uzvarēt lielāko daļu darbinieku tiesvedību, izmantojot vienu no trim turpmāk minētajiem aizsardzības līdzekļiem. Šīs aizstāvības bieži sauc par "netaisnīgo trīsvienību", jo cietušajiem darbiniekiem bija tik grūti pārvarēt:

  • Iemaksu neuzmanība: Darbinieka paša nolaidība veicināja kaitējumu.
  • Riska uzņemšanās: Darba ņēmējs uzņēmās darba riskus, kad viņš vai viņa piekrita nodarbināt.
  • Darbinieku darbinieku neuzmanība: Darba ņēmēja kaitējumu izraisīja kolēģa darbinieku nolaidība

Līdz 20. gadsimta sākumam amerikāņu sabiedrība kļuva simpātiska pret cietušo darba ņēmēju stāvokli un pieprasīja reformas. 1911. gadā Viskonsina pieņēma pirmo darba ņēmēju kompensācijas likumu ASV. Citas valstis ātri sekoja, un līdz 1920. gadam lielākā daļa valstu bija pieņēmušas darba ņēmēju kompensācijas likumu.

Pēdējā valsts bija Misisipi, kas pieņēma savu likumu 1948. gadā.

Lielais darījums

Darba ņēmēju kompensācijas likumi bieži tiek saukti par Lielo darījumu starp darbiniekiem un darba devējiem. Likumi uzliek par pienākumu darba devējiem, izmantojot savu darbinieku kompensācijas apdrošinātāju, gūt labumu darba ņēmējiem, kas cietuši darbā. Ja darba devēji pilda šo pienākumu, viņi (galvenokārt) tiek aizsargāti no cietušo darbinieku tiesvedības.

Praktiski visās valstīs darba ņēmēju kompensācijas apdrošināšana ir paredzēta kā vienīgais līdzeklis darba ņēmējiem, kas cietuši darbā. Tādējādi likumi parasti aizliedz darbiniekiem iesūdzēt darba devējus par arodslimībām, ja darba ņēmēji ir apdrošināti ar darba ņēmēju kompensāciju.

Likumi attiecas uz lielāko daļu darbinieku

Lai gan darba ņēmēju kompensācijas likumi attiecas uz lielāko daļu darbinieku, viņiem ir daži izņēmumi. Tie atšķiras no valsts uz valsti. Praktiski visas valstis izslēdz personas, piemēram, jūrnieku darbiniekus, kuri ir apdrošināti saskaņā ar federālo strādnieku kompensācijas programmu. Lielākā daļa valstu izslēdz neatkarīgus darbuzņēmējus, mājsaimniecības darbiniekus un lauksaimniecības darbiniekus. Dažas valstis izslēdz darba ņēmējus noteiktās profesijās, piemēram, ordinētos priesteros, nekustamo īpašumu aģentos un profesionālos sportistos. Ja neesat pārliecināts, kā likums tiek piemērots jūsu valstī, konsultējieties ar savu apdrošināšanas aģentu vai advokātu.

Darba ņēmēju kompensācijas likumu pazīme ir tā, ka viņi maksā pabalstus neatkarīgi no vainas. Darbinieki saņem kompensāciju par ar darbu saistītām traumām pat tad, ja viņu paša nolaidība vai līdzstrādnieka traumas ir veicinājušas viņu traumas.

Paredzētās priekšrocības

Valsts likumi nosaka cietušo darbinieku ieguvumus. Valstis ir samērā konsekventas to sniegto pabalstu veidos. Tie parasti ietver:

  • Medicīniskais nodrošinājums: Ietver ārsta, slimnīcas un aprūpes aprūpes izdevumus; zāles; diagnostikas testi; Fizioterapija; medicīnas iekārtas
  • Invaliditāte: Nodrošina daļēju atlīdzību par pagaidu vai pastāvīgas invaliditātes laikā zaudētām algām. Invaliditāte var būt pilnīga vai daļēja.
  • Rehabilitācija: Nodrošina profesionālo apmācību darba ņēmējiem, kuriem ir jāmaina profesijas traumu dēļ
  • Nāve: Samaksā nāves pabalstus pārdzīvojušajam laulātajam un nepilngadīgajiem bērniem, kas nogalināti darbā

Lai gan lielākā daļa valstu ir līdzīgas veidi priekšrocības, summas tie var ievērojami atšķirties. Piemēram, viena valsts var nodrošināt līdz 500 nedēļām pabalstus īslaicīgai pilnīgai invaliditātei. Cita valsts var izmaksāt pabalstus tikai 104 nedēļas.

Darbinieku kompensācijas politika

Ja vien viņi neveic uzņēmējdarbību monopolstāvoklī, darba devēji var iegādāties darba ņēmēju kompensācijas apdrošināšanu no jebkura privātā apdrošinātāja, kas piedāvā šo segumu. Lielākā daļa darba ņēmēju kompensāciju apdrošinātāji izdod politiku, izmantojot standarta veidlapu, ko izstrādājusi Valsts apdrošināšanas atlīdzības apdrošināšanas padome (NCCI).

Šajā veidlapā ir divas daļas. Pirmā daļa nodrošina darbinieku kompensāciju. Otrā daļa attiecas uz darba devēju atbildību.

Pirmā daļa no darba ņēmēju kompensācijas politikas maksā pabalstus darbiniekiem, kas cietuši darbā. Darbinieki saņem pabalstus, ko paredz darba ņēmēju kompensācijas likums valstī, kurā atrodas darba devēja darba vieta. Šis likums ir iekļauts politikā ar atsauci. Ja darba devējam ir darba vietas vairākās valstīs, tad visu šo valstu likumi kļūst par politikas daļu.

Politikas otrā daļa nodrošina darba devēju atbildību. Tas attiecas uz cietušo darbinieku tiesvedību pret darba devēju. Kā minēts iepriekš, darba ņēmēju kompensācijas likumi neattiecas viss darbiniekiem. Turklāt likumi var izslēgt dažu veidu slimības vai traumas. Piemēri ir sirdslēkmes vai insulti, kas rodas darbā, bet netiek uzskatīti par profesionāliem. Darba devēju atbildības apdrošināšana aizsargā darba devējus pret tiesas prāvām, kas balstītas uz traumām, kuras neaptver darba ņēmēju kompensācijas apdrošināšana.

Darbinieku kompensācijas klasifikācija

Darbinieku kompensācijas apdrošināšanas cenu noteikšana balstās uz klasifikācijas sistēmu.

Darba devēji tiek iedalīti kategorijās, kas raksturo to konkrēto uzņēmējdarbību. Ideja ir tāda, ka līdzīgu uzņēmumu darbinieki saskaras ar līdzīgiem riskiem darbā. Katra klasifikācija ir nodarbošanās veids, piemēram, dārzkopība vai elektroinstalācija. Darba devējiem, kas nodarbojas ar līdzīgām profesijām, piešķir tādu pašu klasifikāciju.

Visplašāk izmantoto klasifikācijas sistēmu izstrādāja NCCI. Lielākā daļa valstu izmanto šo sistēmu vai tamlīdzīgu sistēmu. NCCI sistēmā ietilpst simtiem klasifikāciju, no kuriem katrs ir apzīmēts ar aprakstu un četru ciparu kodu. Piemērs ir biroja darbinieki, kods 8810. Katrai klasifikācijai piešķir ātrumu. Likme, kas attiecas uz konkrētu klasifikāciju, dažādās valstīs atšķiras. Dažās valstīs strādājošo kompensācijas reitingu pārvalda NCCI. Citās valstīs to pārvalda valsts reitingu birojs.

Premium aprēķins

Darba ņēmēju kompensācijas prēmijas tiek aprēķinātas, pamatojoties uz diviem galvenajiem faktoriem: likmēm un algām. Algas ir algas, algas, prēmijas utt., ko darbiniekiem ik gadu maksā kā atlīdzību. Algas tiek iedalītas atbilstošajos klases kodos. Par katru piemērojamo klases kodu algas dala ar 100 un pēc tam reizina ar likmi.

Piemēram, Harijai pieder Happy Hardware, mazumtirdzniecības aparatūras veikals. Harijs nodarbina 25 darbiniekus. Viens darbinieks strādā aizmugurējā birojā kā nepilna laika grāmatvedis. Pārējie 24 darbinieki strādā veikalā. Katru gadu Harija 24 veikala darbinieku algas ir 500 000 ASV dolāru. Viņa grāmatveža algas ir $ 25,000. Harija veikala darbinieki ir klasificēti kā veikalu aparatūra, kods 8010. Viņa grāmatvedis ir klasificēts kā biroja darbinieki, kods 8810. Klases kodam 8010 piešķirtais likme Harija valstī ir 2,50 ASV dolāru, bet kods 8810 ir $ 40. Harija piemaksu aprēķina šādi:

Saglabājiet darbiniekus: ($ 500,000 / 100) X $ 2,50 = $ 12,500

Grāmatvedis: ($ 25,000 / 100) X $.40 = $ 100

$ 12 500 + $ 100 = $ 12,600 piemaksa

Pieredzes vērtējums

Lielākā daļa darba devēju, kas iegādājas darba ņēmēju kompensācijas apdrošināšanu, ir pakļauti pieredzes vērtējumam. Ja tiek piemērots pieredzes novērtējums, darba devēja zaudējumu vēsture ietekmē prēmiju, ko darba devējs maksā par darba ņēmēju kompensācijas apdrošināšanu. Darba devēja zaudējumu pieredzi salīdzina ar citu darba devēju vidējo pieredzi tajā pašā nozares grupā. Ja darba devēja vēsture ir labāka par vidējo, tā saņems kredītu par darba ņēmēju kompensācijas piemaksu. Ja tā pieredze ir sliktāka par vidējo, tā saņems debetu.

Atkarībā no jūsu valsts pieredzes vērtēšanas sistēmu var pārvaldīt NCCI vai valsts apdrošināšanas birojs. Jūsu darbinieku kompensācijas apdrošinātājs ziņo administratoram par jūsu prēmijas un zaudējumu datiem. Pēc tam administrators izmanto šos datus, lai aprēķinātu jūsu pieredzes modifikatoru. Jūsu pārveidotājs parasti ir balstīts uz trīs gadu datiem un tiek atjaunināts katru gadu. Tas var būt mazāks par vienu (kredīts), vienāds ar vienu (vienotību) vai lielāks par vienu (debets). Jūsu modifikators ir redzams NCCI vai jūsu valsts biroja sagatavotajā pieredzes vērtēšanas darblapā.

Nākamais piemērs parāda, kā jūsu pieredzes pārveidotājs var ietekmēt jūsu piemaksu. Pieņemsim, ka Happy Hardware ir bijusi labāka zaudējumu vēsture nekā lielākā daļa datortehnikas veikalu savā valstī. Happy Hardware pieredzes pārveidotājs ir.90. Laimīgā labā zaudējumu pieredze ir guvusi kompānijai 10% atlaidi saviem darbinieku kompensācijas piemaksām: $ 12,600 X.90 = $ 11,430

Tagad pieņemsim, ka Happy Hardware zaudējumu pieredze ir bijusi sliktāka par grupas vidējo rādītāju, kā rezultātā tika veikts 1,15 modifikators. Happy prēmija tagad ir par 15 procentiem augstāka nekā vidēji. Happy prēmija būs $ 12 600 X 1,15 = $ 14,490.


Video No Autora: Obligātās veselības apdrošināšanas polisi vērtē dažādi

Saistītie Raksti:

✔ - Nomnieka apdrošināšanas vidējās izmaksas

✔ - Mazo uzņēmumu nodokļu iesniegšana par C grafiku

✔ - Ko darīt, pirms sākat Crowdfunding


Noderīga? Dalīties Ar Saviem Draugiem!